Volgens de ICIJ-analyse van de Panama Papers hebben meer dan 500 banken bijna 15, 600 schelpenbedrijven geopend met de Panamese advocatenkantoor Mossack Fonseca, de meeste sinds de jaren negentig. Tien van deze banken zijn verantwoordelijk voor 7, 364 offshore-bedrijven, met dochterondernemingen van HSBC Holdings PLC (HSBC HSBCHSBC Hldgs48. 26-0. 19% Created with Highstock 4. 2. 6 ) verantwoordelijk voor meer dan 2, 300. UBS Group AG (UBS UBSUBS Group Inc. 17 05-0 18% Created with Highstock 4. 2. 6 ) en Credit Suisse Group AG (CS ) > CSCS Group 16. 16-0.6% Created with Highstock 4. 2. 6 ) elk account voor 1, 100 en Royal Bank of Canada (RY RYRoyal Bank of Canada79. 75 + 0 42% Created with Highstock 4. 2. 6 ) clocks 378.

Dat veel van deze accounts lijken te zijn geopend of gehandhaafd in overtreding van wet- en regelgeving kunnen zorgen baren bij de beleggers van de bank, die hun opbrengsten in het verleden hebben zien bezwijken door boetes.

Volgens de ICIJ waren onder de begunstigden van de door UBS gevraagde rekeningen, Saoedi-Arabië's kroonprins Muhammad bin Nayef bin Abdulazziz Al Saud, veroordeeld voor fraudeur Roberto Videira Brandão en de Venezolaanse bankier Marco Tulio Henriquez, die door de VS wordt gezocht voor witwassen van geld voor drugskartel. (Zie ook,

Panama Papers Tip of the Iceberg: Congress Aids Tax Cheats and Terrorists. )

HSBC, ondertussen, verkozen om zaken te blijven doen met Rami Makhlouf, neef van de Syrische president Bashar al-Assad, naarmate het conflict in Syrië escaleerde. De Amerikaanse Schatkist had de activa van Makhlouf in 2008 bevroren, maar een e-mailketen uit 2011 laat zien hoe HSBC en Mossack Fonseca besluiten om hun relatie met hem toch voort te zetten. (Zie ook,

Waarom wordt Panama beschouwd als een belastingparadijs? ) De Amerikaanse overheid heeft geen gevoel voor humor gehad over de schendingen door banken van haar mandaten in het verleden. Om slechts één voorbeeld te geven, pleitte Credit Suisse op 18 mei 2014 schuldig te zijn aan het helpen van klanten bij het verbergen van geld op offshore-accounts en kreeg ze een boete van $ 2. 8 miljard. In februari 2015 moest het bedrijf de winst voor het volledige jaar opnieuw formuleren, waardoor het verlies van 2. 9 miljard Zwitserse frank (CHF) tot CHF 3, 1 miljard daalde als gevolg van "een toename van juridische voorzieningen." (Er werd gezegd dat deze bepalingen betrekking hadden op Amerikaanse hypotheken, niet op offshore-rekeningen.)

Het aandeel is 54% gedaald sinds het schuldig pleidooi, of 51. 9% voor dividenden.

In totaal heeft het ministerie van Justitie zich sinds 2013 bij 78 Zwitserse banken gevestigd voor belastinggerelateerde delicten als onderdeel van het Zwitserse bankprogramma. Wegelin, de oudste particuliere bank van Zwitserland, sloot na pleiten schuldig in een rechtbank in Manhattan in 2013.

De bottom line

Een aantal grote banken is betrokken geweest bij het Panama Papers-schandaal, waardoor ze mogelijk zelfs nog meer geschillen en boetes openden, met name in handen van de Amerikaanse autoriteiten. Gezien de manieren waarop deze boetes de winst en aandelen van banken in het verleden hebben beïnvloed, kunnen beleggers zich misschien schrap zetten voor teleurstellend nieuws.