U hebt mogelijk overwogen om uw pensioensaldo als een forfaitaire uitkering te nemen in plaats van als een annuïteitenstroom als u met pensioen gaat. Overweeg voordat u uw beslissing neemt dat de Pensioenbeschermingswet van 2006 (PPA) kan resulteren in een drastische verlaging van het bedrag dat u verwachtte te ontvangen in een forfaitaire som. Bovendien, als u al een forfaitair bedrag hebt betaald, moet u mogelijk een deel van het bedrag terugbetalen aan de pensioenregeling.

Waarom een ​​forfait nemen? Elke maand een vaste controle voor de rest van je leven nadat je met pensioen bent gegaan, goed? Het enige wat u hoeft te doen is heen en weer wandelen vanuit de brievenbus of gewoon kijken hoe het geld elektronisch naar uw bankrekening gaat … dan kunt u achterover in uw hangmat gaan zitten en ontspannen.

Er zijn echter verschillende redenen waarom deelnemers aan het plan kiezen om hun pensioenplannen te verzilveren. Overweeg de volgende drie:

Uw werkgever is financieel niet stabiel. De Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) moet ervoor zorgen dat u uw pensioenuitkering ontvangt als uw werkgever op hol slaat. U zou echter kunnen eindigen met een kleinere uitbetaling dan uw werkgever had beloofd als het plan werd overgenomen door de PBGC. Dan zou u misschien moeten bezuinigen op uitgaven, zoals de cruises die u had gehoopt, geschenken voor de kleinkinderen of basisbehoeften om te leven. Het nemen van een eenmalig bedrag kan helpen ervoor te zorgen dat u uw volledige pensioenuitkering ontvangt. (Zie

1. De Pension Benefit Guaranty Corporation redt plannen voor meer informatie over de PBGC.) Zoals veel binnenkort gepensioneerden, bent u van plan een bedrijf te starten waarvoor een grote som geld nodig is. Als uw enige bron van kapitaal uw pensioensaldo is, kunt u besluiten om uit te betalen.
2. U denkt dat u de fondsen beter kunt beleggen dan de pensioenplannen die geldbeheerders doen.

Wie heeft er last van? Bent u een van de 44 miljoen werknemers en gepensioneerden met pensioenactiva in pensioenregelingen met een te bereiken doel? Als dit het geval is, is het in uw eigen belang om op deze wijzigingen te letten. (Het is niet in uw eigen belang als de pensioenregeling waaraan u deelneemt niet de mogelijkheid biedt om uw voordelen als een forfaitaire betaling te nemen, in dit geval zullen de wijzigingen geen invloed hebben op het bedrag van uw lijfrentebetalingen.) <

Wat zit er in de nieuwe wet?
De PPA omvat twee significante wijzigingen die van invloed zijn op forfaitaire distributies. Deze zijn als volgt:

Het verandert de manier waarop bedrijven berekenen hoeveel ze gepensioneerden moeten betalen die hun pensioen in een lump-sum nemen.

Er wordt een limiet gesteld aan het bedrag dat u kunt ontvangen wanneer u uw pensioen omzet in een forfaitaire uitbetaling.
Wat zou dit kunnen betekenen voor u

1. Wanneer u klaar bent om met pensioen te gaan, gebruikt uw bedrijf uw lijfrentebetalingen voor het pensioen om te bepalen hoeveel uw saldo in de huidige dollars als eenmalig bedrag waard is.De berekening is gebaseerd op toekomstige beleggingsrendementen en uw levensverwachting. Een hoger investeringsrendement vereist een forfaitair bedrag.
2. Laten we er bijvoorbeeld van uitgaan dat u een pensioen van $ 3 000 per maand krijgt en dat uw levensverwachting 20 jaar is. Om de forfaitaire uitbetaling te bepalen, zal uw werkgever de 240 betalingen gebruiken en de waarde ervan verdisconteren met de toepasselijke rentevoet. Als uw werkgever de komende 20 jaar een rendement van 5% kan halen, zou hij u vandaag $ 454.576 bieden. Maar als het een rendement van 6% kan krijgen, hoeft uw werkgever u slechts $ 418, 742 te bieden.

Dit is precies wat er is gebeurd onder de nieuwe wet. Misschien bent u met pensioen en neemt u uw forfaitaire som voordat de nieuwe verordening in augustus 2006 in werking is getreden. Daarom denkt u misschien dat u zich nergens zorgen over hoeft te maken. Denk nog eens na.

Deze bepaling is terugwerkende kracht tot 1 januari 2006, dus het is mogelijk dat u een deel van dat forfaitbedrag aan uw werkgever moet terugstorten.

Vanaf 2006 is het grootste jaarlijkse pensioen dat een gepensioneerde van 62 tot 65 jaar kan ontvangen $ 175.000. De limiet is lager voor jongere werknemers en stijgt binnen de inflatie. Dit betekent kleinere forfaitaire uitbetalingen.

Van even groot belang is een nieuwe bepaling waarbij vanaf 2008 de aannames voor de berekening van forfaitaire uitkeringen over een periode van vijf jaar zullen veranderen van de 30-jarige staatsobligatieratio naar de bedrijfsobligatierente. Omdat bedrijfsobligaties grotere risico's hebben dan Treasuries, zijn de rendementen historisch gezien hoger. Bijgevolg biedt uw werkgever u een kleinere forfaitaire uitbetaling dan u misschien had verwacht. Deze wijziging treedt van 2008 tot 2012 geleidelijk in werking.
Wat u kunt doen

Lijfrentebetalingen meenemen

U kunt uw pensioen natuurlijk gewoon opnemen in maandelijkse betalingen gedurende uw hele leven. Dit wordt vaak gezien als de veiligere route omdat het u niet blootstelt aan de volgende twee risico's:

U kiest waardeloze investeringen voor uw forfait.
Je hebt geen geld meer voordat je sterft. Als uw werkgever daarentegen faillissement aanvraagt ​​en het plan moet worden overgenomen door de PBGC, kan dit ertoe leiden dat uw pensioenbetalingen worden verminderd.

• Draag meer bij aan andere plannen
• Werkt u nog? Er zijn minstens drie goede redenen om zoveel mogelijk bij te dragen aan uw 401 (k) -plan en IRA's. Het bedrag dat u verzamelt, kan:

De korting op uw forfaitaire som compenseren;

Dienen als een kussen in het geval uw bedrijf het plan bevriest, waardoor u geen extra voordelen kunt krijgen in het kader van het plan; Maak elke maand een kans op een lagere uitbetaling als de PBGC het plan overneemt en uw pensioen moet verlagen.

• Als uw pensioen wordt verminderd met de recente wet, heeft u mogelijk het recht om een ​​deel van de verloren uitkering als een lijfrente bovenop de forfaitaire som terug te vorderen. Controleer uw samenvattende planbeschrijvingovereenkomst of vraag uw planbeheerder om de voorwaarden van uw abonnement te bepalen.
• Tot besluit
• Deze recente veranderingen moeten ervoor zorgen dat u rechtop gaat zitten en aandacht schenkt terwijl u dichter bij uw pensioen komt. Denk goed na voordat je een beslissing neemt die jij, en mogelijk je partner, de rest van je leven zult moeten doorstaan.

Bovendien, zelfs als u altijd uw eigen beleggingsbeslissingen hebt genomen en succesvol bent geweest, is dit misschien een goed moment om een ​​second opinion van een professional te ontvangen.