Sinds Health Savings Accounts (HSA's) in 2003 werden opgericht als onderdeel van de Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act, zijn ze een steeds populairdere optie geworden voor consumenten en werkgevers die hun zorgkosten willen beheren. . HSA's combineren hoog-aftrekbare ziekteverzekeringsplannen met fiscaal favoriete spaarrekeningen. Met een High-Deductible Health Plan (HDHP) betaalt u over het algemeen elke maand minder premies en het geld op de spaarrekening wordt vervolgens gebruikt om de kosten van de gezondheidszorg te betalen voordat het eigen risico wordt voldaan. Bijdragen aan de HSA zijn fiscaal aftrekbaar en opnames zijn belastingvrij als ze worden gebruikt voor de betaling van gekwalificeerde medische kosten, waaronder tandheelkundige en visuele uitgaven die veel traditionele zorgverzekeringsplannen niet dekken. Hier beantwoorden we vragen die u mogelijk heeft over Health Savings Accounts en hoe ze werken.

Wie kan een Health Savings-account openen?

Volgens federale richtlijnen kunt u een HSA openen en hieraan bijdragen als u:

• op de eerste dag van de maand wordt gedekt door een hoog-daardig gezondheidsplan (zie de volgende vraag)
• niet wordt gedekt door een ander niet-HDHP-plan (met enkele uitzonderingen voor bepaalde plannen met een beperkte dekking, zoals tandheelkunde, gezichtsvermogen en invaliditeit)
• Zijn niet ingeschreven in Medicare
• Worden niet beschouwd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders

Wat is een hoog rendabel gezondheidsplan?

Zoals de naam al aangeeft, zijn High Deductible Health Plans (HDHP's) ziekteverzekeringsplannen met hoge eigen risico's. De IRS stelt jaarlijks richtlijnen vast die worden aangepast voor inflatie. Voor 2014 moeten alle HDHP's een minimaal eigen risico hebben van $ 1, 250 voor individuen en $ 2, 500 voor gezinnen, en het eigen risico (inclusief eigen risico, eigen bijdragen en co-assurantie, maar geen premies) kan niet hoger zijn dan $ 6 , 350 voor individuen en $ 12, 700 voor gezinnen.

Hoeveel geld kan ik elk jaar bijdragen?

De IRS stelt limieten in die het gecombineerde bedrag bepalen dat u, uw werkgever en elke andere persoon elk jaar aan uw HSA kunnen bijdragen. Voor 2014 bedragen de maximale bijdragen $ 3, 300 voor individuen en $ 6, 550 voor gezinsdekking. U kunt tot $ 1, 000 meer toevoegen als een inhaalbijdrage als u aan het einde van uw belastingjaar 55 jaar of ouder bent. Bijdragen worden gerapporteerd op IRS-formulier 8889 en formulier 1040.

Hoe kan ik het geld gebruiken?

Het geld in uw HSA kan worden gebruikt om te betalen voor gekwalificeerde medische kosten die u, uw partner en uw nabestaanden hebben gemaakt. De IRS bepaalt wat wel en wat geen gekwalificeerde medische kosten zijn, zoals beschreven in IRS-publicatie 502, medische en tandheelkundige kosten. Over het algemeen omvatten gekwalificeerde uitgaven bedragen betaald voor de diagnose, genezing, beperking, behandeling of preventie van ziekte, en behandelingen voor aandoeningen die een deel of functie van het lichaam beïnvloeden.Uitgaven om cosmetische redenen en kosten die uw algemene gezondheid ten goede komen (bijvoorbeeld vakanties) zijn uitgesloten.

Wordt preventieve zorg afgedekt door een HDHP?

Ja. Volgens de huidige gezondheidszorgwetgeving moeten de meeste plannen bepaalde preventieve zorg dekken zonder aftrek of eigen bijdrage. Dus hoewel uw plan een hoge aftrekbare, preventieve zorg heeft, zoals jaarlijkse physicals, worden well-child-bezoeken en routinematige vaccinaties kosteloos voor u afgedekt. Vraag uw zorgverzekeraar om een ​​actuele lijst met preventieve diensten.

Wat gebeurt er als ik mijn HSA-gelden gebruik voor niet-gekwalificeerde zorgkosten?

Als u vóór de 65ste verjaardag geld opneemt voor een niet-gekwalificeerde uitgave, bent u belasting verschuldigd over het geld (het wordt belast als inkomsten) plus een boete van 20%. Als u ouder bent dan 65 jaar - of op welke leeftijd dan ook arbeidsongeschikt bent geworden, bent u belasting verschuldigd over het bedrag, maar niet over de boete.

Wat als ik niet al het geld gebruik tegen het einde van het jaar?

Alle geld dat aan het eind van het jaar in uw account staat, blijft op uw account staan ​​om toekomstige gekwalificeerde medische kosten te betalen. Het account is van jou; zelfs als u de ziektekostenverzekering verandert, van baan verandert of met pensioen gaat, blijft het geld in uw account staan ​​en kunt u het gebruiken.

Hoe kan ik een HSA instellen?

U heeft een HDHP nodig voordat u een Health Savings-account kunt instellen. Als dat eenmaal is gebeurd, kunt u contact opnemen met de personeelsafdeling van uw werkgever als uw werkgever HSA's aanbiedt. Als dit niet het geval is, neemt u contact op met uw ziekteverzekeringsmaatschappij voor meer informatie over het instellen van een HSA via de aanbevolen bank of selecteert u een financiële instelling op eigen initiatief. Uw lokale bank of credit union kan HSA's aanbieden en u inschrijvingsinformatie verstrekken. U kunt ook online kijken (probeer een zoekopdracht op internet naar "HSA-providers"). Nadat u een bank hebt geselecteerd, is het inschrijvingsproces vrij eenvoudig en gaat het om het invullen van een aanvraag en het financieren van de account. Daarna kunt u beginnen met het gebruik van de fondsen voor gekwalificeerde medische kosten.

De Bottom Line

HSA's zijn het onderzoeken waard als een manier om geld te besparen op gezondheidszorg. Als u erover nadenkt en momenteel een traditionele ziektekostenverzekering hebt, kijk dan of u vorig jaar geld had bespaard als u een HSA had gehad in plaats van het plan dat u nu hebt. Als uw plan geen betrekking heeft op tandheelkundige of visuele zorg - en u hebt aanzienlijke kosten op deze gebieden - kan een HSA bijzonder nuttig zijn. Aan de andere kant, als u aanzienlijke zorgkosten oploopt voor standaard medische zorg, is het hoog-dubieuze gezondheidsplan dat vereist is om een ​​HSA te openen mogelijk niet de juiste keuze voor u. Zie Gezondheidswinst en flexibele uitgavenrekeningen vergelijken voor meer informatie.