Zelfstandig zijn heeft zijn eigen voordelen, waaronder meer controle over je carrière, het potentieel voor meer flexibiliteit in je schema en, bovenal, geen vervelende baas om op te antwoorden. Een nadeel van werken voor jezelf is echter dat je niet kunt profiteren van het 401 (k) of soortgelijke pensioenplan van een werkgever. In plaats daarvan rust de verantwoordelijkheid om rijkdom voor de toekomst te bouwen op je schouders. Door ervoor te zorgen dat de volgende struikelblokken worden vermeden, kunnen uw pensioenjaren zo hoog mogelijk zijn. (Zie voor meer informatie Basisbeginselen bij pensionering.) Hier zijn drie veel voorkomende fouten bij het plannen van het pensioen die zelfstandigen niet mogen maken.

1. Het verkeerde pensioenplan kiezen

Zelfstandige spaarders hebben verschillende mogelijkheden om hun pensioen te plannen. Naast een IRA, traditioneel of Roth, kunt u ook kiezen uit het volgende:

• Solo 401 (k) - Een solo of onafhankelijke 401 (k) is ontworpen voor iemand die een eenmanszaak of een klein bedrijf met zijn of haar echtgeno (o) t (e) als enige werknemer. Met ingang van 2016 staat de IRS zelfstandigen ondernemers toe om tot $ 18.000 bij te dragen in latentielijnen samen met niet-selectieve bijdragen van de werkgever. Een inhaalbijdrage van $ 6, 000 is ook toegestaan ​​als je 50 jaar of ouder bent.
• SEP IRA - Een vereenvoudigd werknemerspensioen of SEP IRA is een traditionele IRA die is ontworpen voor zelfstandigen. Voor 2016 wordt de contributielimiet voor een SEP IRA vastgesteld op 25% van de winst of $ 53.000, waarbij de laagste is. U kunt een SEP IRA instellen als u een eenmanszaak bent of een bedrijf hebt met meer dan één werknemer. Inhaalbijdragen zijn niet toegestaan.
• EENVOUDIG IRA - Net als een SEP, kan een SIMPLE IRA- of Savings Incentive Match Plan voor werknemers een waardevol instrument voor het sparen van pensioenen zijn voor iemand die een zakelijke solo heeft of werknemers heeft. Het grootste verschil tussen beide is de jaarlijkse contributielimiet. Vanaf 2016 is het maximale bedrag dat je kunt inwisselen $ 12, 500. De inhaalbijdrage is vastgesteld op $ 3, 000.

Alle drie de opties bieden een uitgestelde belasting om te investeren, en bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar, maar ze zijn niet identiek. Het kiezen van het verkeerde plan kan beperken hoeveel u kunt besparen. (Zie voor meer informatie: Pensioenplannen voor zelfstandigen.) Neem contact op met een financieel adviseur om te controleren of u het juiste type hebt gekozen.

2. Bijdragen onjuist berekenen

Hoewel elk plan een maximale contributielimiet heeft, zijn er enkele richtlijnen waarmee u rekening moet houden bij het berekenen van uw plan. U moet er met name voor zorgen dat u uw netto-inkomsten voor zakelijk gebruik gebruikt, minus de aftrek voor de helft van wat u betaalt in de belasting voor zelfstandigen.

Overweeg een eenmanszaak die een SEP IRA heeft en $ 100.000 bruto opbrengt, maar rapporteert een netto inkomen van $ 75.000. Als de eigenaar zijn bruto inkomen gebruikt, kan hij of zij de mogelijkheid $ 25.000 bijdragen aan het plan, maar dat is niet correct. Uitgaande van een aftrek voor de helft van de belasting van de eigenaar voor eigen gebruik, in totaal $ 5, 300, zou het inkomen uit zelfstandige activiteiten ongeveer $ 69, 700 bedragen. Op basis van de 25% -regel zou hij het meest kunnen bijdragen aan een SEP $ 17, 425 zijn.

Meer bijdragen dan de toegestane limiet voor een zelfstandig pensioenplan is problematisch omdat het een accijns op accijns kan veroorzaken. Momenteel is de boete 10% van het bedrag boven uw individuele premiegrens. Als we teruggaan naar ons vorige voorbeeld, als onze hypothetische eenmanszaak ten onrechte $ 25.000 had bijgedragen aan een SEP in plaats van de $ 17, 425 toegestaan ​​door het netto-inkomen, zou hij of zij de belasting van 10% op het verschil verschuldigd zijn. Dat illustreert hoe belangrijk het is om de wiskunde correct uit te voeren bij het uitzoeken wat u kunt bijdragen aan uw pensioenplan. (Zie voor meer Niet-subsidiabele (overtollige) IRA-bijdragen corrigeren .)

3. Vroegtijdig sparen onderbreken

Sparen voor uw pensioen is een langetermijndoelstelling, en het geld dat u opzij zet, is bedoeld om met de tijd te groeien. Als u uw spaargeld uittrekt voordat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, verlaagt uw nestei op meer manieren dan één: u verdient geen rendement op wat u opneemt en u kunt mogelijk belastingboetes krijgen als de IRS deze classificeert als een vroege uitdeling.

In het algemeen is de boete voor het vroegtijdig opnemen van een van deze plannen voor de leeftijd van 59,5 jaar 10%, tenzij u in aanmerking komt voor een uitzondering. Bovendien betaalt u ook reguliere inkomstenbelasting over de distributie. Hoewel sommige solo 401 (k) -plannen leningen toestaan, kunnen deze belastbare uitkeringen worden als ze niet op tijd worden terugbetaald. Tenzij je absoluut geen andere geldbron hebt, kun je beter je pensioenplan alleen laten.

De bottom line

De regels voor pensioenplanning zijn een beetje anders als u als zelfstandige werkt, en het loont om uzelf zoveel mogelijk te informeren over uw spaaropties. Als u een plan kiest zonder eerst de premiegrenswaarden en belastingvoordelen te onderzoeken, is het mogelijk dat u op de lange termijn uw pensioen kunt verkorten.