Als u wordt geconfronteerd met een persoonlijke of zakelijke belastingaudit, moet u dan uzelf vertegenwoordigen tegenover de IRS? Natuurlijk kun je een advocaat inhuren, maar dat kan honderden dollars per uur kosten, geld dat je je zeker niet kunt veroorloven als je het geld van de Internal Revenue Service ook gaat betalen. Of zo zou het denken kunnen gaan.

Moet u uzelf vertegenwoordigen tegen de IRS? Waarschijnlijk niet

Een dergelijke logica is niet altijd goed. Gevisiveerde belastingbetalers kunnen aanzienlijk profiteren van het verkrijgen van professionele vertegenwoordiging voor de IRS. Hoewel de belastingbetaler niet altijd wint, kan een belastingdeskundige de extra belasting die de IRS wil heffen vaak verminderen, zo niet elimineren. In sommige gevallen kan hij of zij zelfs een onverwachte terugbetaling krijgen door niet-opgeëiste kredieten en inhoudingen te vinden na het onderzoeken van de rendementen van voorgaande jaren. (Zie voor meer Hoe IRS-audits werken? ) Vertegenwoordiging kan u ook op verschillende manieren helpen die u misschien niet verwacht.

Vermijd jezelf te belasteren

Ingeschreven agent Steven J. Weil van RMS Accounting in Fort Lauderdale, Florida, is van mening dat belastingbetalers nooit voor de IRS mogen optreden. "Een auditor kan alle informatie die u tegen hem ontsluit, gebruiken. Erger nog, de informatie kan ook zonder uw medeweten worden doorgegeven aan de opsporingsdienst, "zegt Weil. Bovendien kunnen accountants profiteren van de onwetendheid van belastingbetalers over de beste manier om met een audit om te gaan.

Een auditor kan u mogelijk helpen vragen te beantwoorden waarvan u beter af zou zijn als u ze niet beantwoordt, legt Weil uit. Een vertegenwoordiger die namens u handelt, kan altijd de onwetendheid van het antwoord bepleiten, een follow-up van u geven en vervolgens teruggaan naar de auditor. "Dit koopt niet alleen tijd voor u om goed na te denken over hoe u zult antwoorden; het kan ook de vraag laten vallen als de auditor nalaat het op te volgen, "zegt Weil. "Auditors zijn getrainde professionals en u verdient en hebt het recht om een ​​getrainde professional te hebben die u vertegenwoordigt. “

Vermijd uitbreiding van het bereik van uw controle

IRS-ontvangers weten dat belastingplichtigen die zichzelf vertegenwoordigen een gemakkelijk doel kunnen zijn omdat zij hun rechten niet begrijpen. Een agent kan misbruik maken van deze machtsonbalans om de reikwijdte van een audit uit te breiden door de belastingbetaler meer informatie te verstrekken dan hij of zij had moeten geven, wat kan leiden tot het onderzoek van extra items die geen deel uitmaakten van het origineel audit. Fiscale professionals die de regels kennen, kunnen voorkomen dat hun klanten zichzelf overbelichten.

Het is beter om representatie te hebben dan om te missen omdat belastingaangelegenheden meestal complex zijn en een watervaleffect kunnen hebben, zegt Robin Klomparens, advocaat bij Wagner Kirkman Blaine Klomparens & Youmans LLP in Sacramento, Californië.Volgens Klomparens kunnen voorgestelde belastingaanpassingen bijvoorbeeld in meerdere jaren worden ingevoerd. Als de IRS vaststelt dat een afschrijving in het verkeerde jaar is gedaan of dat een verlies onjuist is overgedragen, heeft dit gevolgen voor meer dan één jaar rendement. En als er aanpassingen worden gedaan aan de belastingaangifte voor een LLC, partnerschap of bedrijf, kunnen die wijzigingen van invloed zijn op inkomsten, aftrekken, kredieten, afschrijvingen, winsten of verliezen op de belastingaangiften van individuen. Als uw vertegenwoordiger u kan helpen bij het onderbouwen van uw oorspronkelijke terugkeer en voorkomen dat deze aanpassingen plaatsvinden, zal het leven voor alle betrokkenen gemakkelijker zijn.

Houd je emoties buiten spel

Het is moeilijk om jezelf tijdens een audit te vertegenwoordigen, omdat het moeilijk is om de vraag niet persoonlijk te beantwoorden, legt Abby Eisenkraft, CEO van Choice Tax Solutions in New York City en een geregistreerde agent, geaccrediteerde belasting adviseur, geaccrediteerde belasting bereider en de auteur van het boek "101 manieren om uit de IRS-radar te blijven. "Veel belastingbetalers worden defensief, strijdlustig of emotioneel, zegt ze en voegen eraan toe:" Het is het beste om een ​​belastingprofessional te hebben die kan instappen en voor je kan vechten. Niet iemand om gewoon je bonnetjes bij te houden, maar iemand om te strategiseren en je rechten te beschermen en je positie te verdedigen. "

Dingen kunnen bijzonder verhit raken als je denkt dat je gelijk hebt en de auditor ongelijk heeft. "Ik ben tegen auditors van de IRS gegaan die de belastingwet verkeerd hadden, en soms moeten we ze opleiden", zegt Eisenkraft. "De IRS heeft de training verminderd vanwege bezuinigingen, dus het kan overal een probleem zijn. "

Bespaar tijd

" De meesten van ons hebben niet de tijd die nodig is om de belastingwetgeving te onderzoeken, onderzoeken wat de IRS in twijfel trekt en bereiden een goed doordacht antwoord voor om de positie van de IRS te betwisten ", zegt ingeschreven agent Dean Ferraro, oprichter van Authoritax, een full-service belastingadvieskantoor in Orange County, Californië. "Er is een speciale vaardigheid vereist om te weten hoe je door de bureaucratie van de IRS heen moet manoeuvreren, om te weten hoe je op hun verzoeken kunt reageren en zelfs wat te zeggen via de telefoon. "Voor jonge gezinnen en professionals die geen extra tijd hebben, maar wel veel geld verdienen, zegt Ferraro dat het de moeite waard is om hun belastingkwestie uit te besteden aan een professional.

Hoeveel belastingbetalers verslaan de IRS op eigen houtje?

Advocaat Nina Olson, de National Taxpayer Advocate sinds 2001, leidt een dienst die belastingbetalers helpt bij het oplossen van problemen met de IRS. Ze heeft gegevens verzameld over 609 federale belastingcontrolebesluiten, waarvan de meeste zijn gedaan in de belastingrechtbank, met betrekking tot de meest geprocedeerde delen van de belastingcode van 1 juni 2015 tot en met 31 mei 2016. Ze ontdekte dat de IRS ongeveer 75% van de belastingcodes won. zaken ronduit, terwijl belastingbetalers ongeveer 10% wonnen. De overige 15% waren gesplitste beslissingen. Nadat een fout was gemaakt op basis van professioneel advies, raakten sommige belastingbetalers de boetes kwijt die de IRS wilde beoordelen.

Olson vond ook dat belastingbetalers die zichzelf vertegenwoordigden ongeveer 17% van de tijd wonnen, terwijl degenen met vertegenwoordiging ongeveer 22% van de tijd wonnen. Die cijfers kunnen u doen denken dat het niet de moeite waard is om voor vertegenwoordiging te betalen.Maar in plaats van ons te richten op statistieken, is het waarschijnlijk logischer om ons te concentreren op de specifieke kenmerken van uw situatie. Hoe ernstig en gecompliceerd is het geval tegen u? Hoeveel geld heb je te verliezen als de IRS - "de grootste, gemeenste, gemeenste collecties die op aarde werken", zoals Ferraro het formuleert - wint?

Wanneer moet u overwegen uzelf te vertegenwoordigen

Experts zeggen dat het zinvol kan zijn om met uw eigen geval om te gaan wanneer de hoeveelheid geld die op het spel staat te klein is om kosteneffectief representatie te kunnen inhuren. Een simpele zaak met betrekking tot een verkeerde combinatie van documenten - bijvoorbeeld wanneer uw W-2 zei dat u $ 58, 190 had verdiend, en u per ongeluk $ 51, 890 op uw belastingaangifte hebt getypt - is iets dat u alleen aan kunt. Maar "als de vraag complex is, of als dit tot extra vragen zou kunnen leiden, is professionele vertegenwoordiging het betere idee", zegt Weil.

Je zou kunnen proberen jezelf in eerste instantie te representeren, en dan van gedachten veranderen als het niet goed lijkt te gaan. Met de Bill of Rights van de belastingplichtige kunt u het interview op elk gewenst moment opschorten om vertegenwoordiging te krijgen. Maar u loopt het risico om iets te zeggen of te doen dat u niet meer kunt terugnemen, waardoor uw zaak moeilijker wordt en u mogelijk meer kunt kosten in zowel vertegenwoordiging als belastingen.

Overweeg om als compromis een belastingprofessional in te huren voor advies over hoe u met uw zaak om moet gaan en vervolgens zelf met de IRS te werken. Je moet beleefd, kalm en georganiseerd zijn, met gedegen gegevens en feiten om je zaak te ondersteunen.

De bottom line

Als u besluit om te worden vertegenwoordigd, kies dan zorgvuldig en zorg ervoor dat die persoon bevoegd is om klanten voor de IRS te vertegenwoordigen. Selecteer een advocaat, een gecertificeerde openbare accountant of een geregistreerde agent. "Wie u ook kiest, zorg ervoor dat zij ervaring hebben met het vertegenwoordigen van klanten voor de IRS en begrijp uw belastingsituatie," zegt Weil. Beleggers met een laag inkomen kunnen hulp zoeken bij een kliniek met belastinginkomsten met lage inkomens of bij programma's met "kalenderoproepen" die vrijwillige hulp bieden aan belastingdeskundigen. (Zie voor meer informatie De IRS-audit overleven .)