Medewerkers die grote saldi in hun 401 (k) -plannen hebben verzameld, voelen vaak een gevoel van veiligheid omdat hun pensioenspaarregistratie eruit ziet dat ze in staat zullen zijn om ze door hun pensionering te voeren. Maar de belastinggevolgen die kunnen optreden wanneer geld van hen wordt teruggetrokken, kunnen groter zijn dan in sommige gevallen wordt verwacht en het hebben van het grootste deel van uw belastingbesparingen in de pensioenregeling van uw bedrijf kan een nadeel zijn voor diegenen die proberen een lagere belasting in te voeren beugel bij pensionering.

Verplichte distributiekwesties

Spaarders die gedwongen zijn om op minimum 70½ vereiste minimale distributies (RMD's) te gaan opnemen, bevinden zich misschien in een hogere belastingschaal als hun RMD's aanzienlijk zijn. Dit geldt met name voor diegenen die ook een pensioen of een andere gegarandeerde vorm van pensioen ontvangen, zoals een lijfrente. En deze inkomsten kunnen ook in veel gevallen van invloed zijn op de belasting van hun socialezekerheidsuitkeringen, omdat de inkomensdrempel voor deze factor vrij laag is. (Zie voor meer informatie: Een overzicht van pensioen-RMD's .)

Eén-en-een-op-één-gezinsfilters zullen hun socialezekerheidsuitkeringen moeten melden als ze ten minste $ 25.000 andere inkomsten ontvangen en voor gezamenlijke indieners is de drempel $ 32.000. Deze limieten zijn gemakkelijk te overtreffen voor veel gepensioneerden, en dit kan ertoe leiden dat tot 85% van hun socialezekerheidsuitkeringen elk jaar verschijnen op hun belastingaangifte. Iemand met een 401 (k) saldo van $ 1 miljoen die elk jaar 5% van zijn accountwaarde afhaalt, rapporteert meteen $ 50.000 aan belastbaar inkomen. Dit komt bovenop andere inkomstenbronnen, zoals van een baan, belastbare beleggingsinkomsten zoals dividenden, rente en vermogenswinsten en sociale zekerheid. Deze kunnen eenvoudig worden gecombineerd om de gepensioneerde tot ver in de belastingschijf van 25% te krijgen.

Distributies verminderen

Er zijn een aantal dingen die u kunt doen om het aantal belastbare distributies te verminderen dat u uit uw 401 (k) -plan moet nemen. Als u een goedhartig ingestelde persoon bent, kunt u het geld dat u van uw plan haalt rechtstreeks naar een gekwalificeerde 501 (c) 3-organisatie leiden en dit bedrag elk jaar uitsluiten van uw inkomen. Het Congres heeft deze optie definitief gemaakt dit jaar, dus je hoeft niet opnieuw tot het laatste moment te wachten om te zien of ze het opnieuw uitbreiden. De persoon in het bovenstaande voorbeeld zou de helft van zijn inkomen kunnen besteden aan een goed doel en mogelijk zichzelf onder de inkomensdrempel houden voor belasting van socialezekerheidsuitkeringen. Je hoeft ook geen aftrekposten te noemen om dit te doen, omdat het wordt beschouwd als een uitsluiting in plaats van een aftrek. Als u echter de verdeling neemt en dit als inkomen meldt, dan kunt u nog steeds een aftrek doen voor het doneren van dat bedrag aan het goede doel.U kunt dan ook in staat zijn om al uw andere gespecificeerde uitgaven toe te voegen en uw belastbaar inkomen met een groter bedrag te verminderen. (Zie voor meer informatie: Strategische manieren om uw RMD te distribueren.)

Roth-conversies

Als u een jaar na uw stopzetting werkt waar uw inkomsten uitzonderlijk laag zijn, zoals het jaar erna jaar waarin u met pensioen gaat, maar nog niet bent begonnen met het ontvangen van sociale uitkeringen dan is het misschien verstandig om uw of een deel van uw 401 (k) balans om te zetten naar een Roth IRA. Dit zal je op verschillende manieren ten goede komen. Ten eerste kunt u credits of aftrekkingen gebruiken waarop u recht hebt en die anders ongebruikt zouden kunnen zijn om de belasting te betalen over ten minste een deel van uw conversie. Dan hebt u het saldo waarop uw RMD's worden berekend, vanaf dat moment verlaagd. Je hebt ook een pool van belastingvrije inkomsten die je kunt gebruiken wanneer je maar wilt voor de rest van je leven.

De bottom line

Hoewel het hebben van een grote 401 (k) balans nauwelijks het grootste financiële probleem is dat u zou kunnen hebben, is het zinvol om de strategieën te gebruiken die beschikbaar zijn om de belasting van uw distributies waar mogelijk te verlagen. Voor meer informatie over het opnemen van geld uit IRA's en gekwalificeerde pensioenplannen, download de publicaties 575 en 590 op de IRS-website op www. irs. gov. (Zie voor meer informatie: Fouten vermijden in vereiste minimumdistributies .)