Retirement planning kan moeilijk zijn. Het is moeilijk genoeg om te sparen voor een comfortabel pensioen tijdens je werkjaren. Zodra u daadwerkelijk met pensioen gaat, kan het beheer van uw geldopnames en uw uitgaven ingewikkeld zijn. Een belangrijk en complex gebied in beide delen van uw leven is het proces op de meest fiscaal efficiënte manier beheren.

Als u gedeelten van uw nestei in verschillende soorten rekeningen hebt, variërend van belastingvrij (belastingvrij) (een Roth) of belastbaar, kan het een uitdaging zijn om te beslissen welke accounts moeten worden aangebroken en in welke volgorde.

Benodigde minimale distributies (RMD's) komen ook in aanmerking na de leeftijd van 70½. Hier zijn enkele tips voor mensen die sparen voor hun pensioen, voor gepensioneerden en voor financiële adviseurs die hen adviseren. (Voor gerelateerde informatie, zie: Moeten gepensioneerden hun dividenden herinvesteren? )

Verdien uw 401 (k)

Bijdragen aan een traditioneel 401 (k) -account is een prima manier om uw huidige inkomsten te verminderen belastingplicht terwijl sparen voor pensionering. Buiten dat worden uw investeringen fiscaal uitgesteld totdat u ze op de weg terugtrekt.

Voor de meeste werknemers is het zo goed mogelijk bijdragen aan een 401 (k) -plan of een vergelijkbaar toegezegd-bijdragenplan zoals een 403 (b) een geweldige manier om te sparen voor hun pensioen. Het maximale uitstel van uitbetaling voor 2016 en 2017 is $ 18.000, met een extra inhaalbeweging voor die 50 of ouder van $ 6, 000, waardoor het totale maximum op $ 24.000 komt. Voeg eventuele bedrijfsmatching of winstdelende bijdragen toe en dit is een aanzienlijk fiscaal uitgesteld pensioenspaarinstrument en een geweldige manier om welvaart te vergaren voor uw pensioen.

De keerzijde is dat bij een traditionele 401 (k) -rekening belastingen - tegen uw hoogste marginale rentevoet - verschuldigd zijn als u het geld ophaalt. Op een paar uitzonderingen na, is er naast de belasting een boete verschuldigd als u een opname neemt vóór de leeftijd van 59,5. De veronderstelling achter de 401 (k) en soortgelijke plannen is dat u met pensioen gaat in een lagere belastingschijf. Naarmate mensen langer leven en de belastingwetgeving verandert, merken we dat dit niet altijd het geval is. Dit zou voor veel beleggers een planningsoverweging moeten zijn. (Zie voor meer: ​​ Zijn 401 (k) Opnames Betaalde inkomsten? )

Gebruik IRA's

Geld dat is geïnvesteerd in een individuele pensioenrekening (IRA) wordt fiscaal uitgesteld totdat het wordt ingetrokken. Bijdragen aan een traditionele IRA kunnen voor sommigen worden gedaan op basis van belastingen, maar als u wordt gedekt door een pensioenplan op het werk, zijn de inkomensbeperkingen vrij laag.

Het echte gebruik voor een IRA is voor veel mensen de mogelijkheid om een ​​401 (k) -plan door een werkgever te laten rollen wanneer ze een baan verlaten. Gezien het feit dat velen van ons in de loop van onze loopbaan bij verschillende werkgevers zullen werken, kan een IRA een geweldige plek zijn om de pensioenrekeningen te consolideren en ze op fiscaal-uitgestelde basis tot hun pensioen te beheren.

Overwegingen met een Roth IRA

Een Roth-account, of het nu een IRA is of binnen een 401 (k), kan pensioenspaarders helpen hun fiscale situatie te diversifiëren wanneer het tijd is om geld op te nemen bij pensionering. Bijdragen aan een Roth tijdens het werken zullen worden gemaakt met dollars na belastingen, zodat er geen actuele belastingbesparingen zijn. Roth-accounts worden echter belastingvrij en als ze correct worden beheerd, worden alle opnames belastingvrij gemaakt.

Dit kan een aantal voordelen hebben. Naast het overduidelijke voordeel dat je je belastingvrij kunt opnemen na de leeftijd van 59,5 jaar en - aangenomen dat je minstens vijf jaar een Roth hebt gehad - zijn Roth IRA's niet onderworpen aan RMD's, de vereiste minimale distributies die moeten beginnen wanneer je bereikt 70½. Dat is een grote belastingbesparing voor gepensioneerden die het inkomen niet nodig hebben en die hun belastingaangifte willen minimaliseren. (Zie voor meer: ​​ Waarom Boomer-pensionering heel anders zal zijn dan waarvoor ze hebben gepland. ) Voor geld in een Roth IRA moeten uw erfgenamen de vereiste uitkeringen doen, maar zij zullen geen belasting verschuldigd zijn als aan alle voorwaarden is voldaan.

Het is over het algemeen een goed idee om een ​​Roth 401 (k) -rekening in een Roth IRA te verwerken in plaats van deze bij uw vorige werkgever achter te laten, om te voorkomen dat u op de leeftijd van 70½ vereiste uitkeringen moet doen als dat een overweging voor u is .

Degenen die in of nabij hun pensioen zijn, kunnen overwegen om sommige of alle van hun traditionele IRA-dollars om te zetten naar een Roth om de impact van RMD's te verminderen wanneer ze 70½ bereiken als ze het geld niet nodig hebben. Gepensioneerden jonger dan dat zouden elk jaar hun inkomen moeten bekijken en samen met hun financieel adviseur moeten beslissen of ze ruimte hebben in hun huidige belastingschijf om wat extra inkomsten uit de conversie voor dat jaar te halen. Zie voor meer Waarom leeftijd 70 cruciaal is voor pensioenplanning .

Een HSA-account openen

Overweeg om een ​​HSA-account te openen als u over een HSA-account beschikt terwijl u werkt, als u een hoogverantwoordelijk ziekteverzekeringsplan hebt. In 2016 kunnen individuen maximaal $ 3, 350 per jaar bijdragen; het stijgt tot $ 3, 400 in 2017. Gezinnen kunnen in beide jaren $ 6, 750 bijdragen. Als je 55 jaar of ouder bent, kun je een extra $ 1, 000 inzetten.

Het geld in een HSA kan belastingvrij worden. De echte kans hier voor pensioenspaarders is voor diegenen die het zich kunnen veroorloven om medische uitgaven uit andere bronnen terwijl ze werken uit te betalen en de bedragen in de HSA te laten oplopen tot hun pensionering om de medische kosten te dekken die Fidelity nu op $ 245 uitbetaalt, 000 voor een gepensioneerd echtpaar waarvan beide echtgenoten 65 jaar zijn. (Zie voor meer: ​​ Hoe u uw HSA gebruikt voor uw pensioen. ) Onttrekkingen om gekwalificeerde medische kosten te dekken zijn belastingvrij.

Kies de Specifieke Share-methode voor kostenbasis

Voor beleggingen in belastbare rekeningen is het belangrijk om de specifieke methode voor het identificeren van aandelen te kiezen om uw kostenbasis te bepalen wanneer u meerdere lots van een belang hebt gekocht. Op deze manier kunt u strategieën maximaliseren, zoals het oogsten van belastinginkomsten, en kapitaalwinsten en -verliezen het best afstemmen.Fiscale efficiëntie in uw belastbare bedrijven kan ertoe bijdragen dat er meer over blijft voor uw pensioen.

Financiële adviseurs kunnen klanten helpen bij het bepalen van de kostenbasis en hen adviseren over deze manier van werken.

Kapitaalwinsten beheren

In jaren waarin uw belastbare beleggingen grote uitkeringen afstoten - voor zover een deel daarvan meerwaarden oplevert - kunt u het oogsten van belastingverliezen gebruiken om de impact van sommige van deze voordelen te compenseren.

Zoals altijd moet deze strategie alleen worden uitgevoerd als deze past bij uw algemene investeringsstrategie en niet alleen als een belastingbesparende maatregel. Dat gezegd hebbende, kan belastingbeheer een solide tactiek zijn om het belastbare deel van uw pensioenspaarpotfolio te helpen groeien.

De ondergrens

Sparen voor pensionering gaat meestal over het bedrag dat wordt bespaard. Maar in alle fasen van sparen voor pensionering zijn er dingen die beleggers kunnen doen om de belasting te verminderen die kan bijdragen aan het bedrag dat uiteindelijk beschikbaar is bij pensionering. Dit is een gebied waar deskundige en ervaren financiële adviseurs echte waarde kunnen toevoegen aan uw pensioenplanning. (Zie voor meer: ​​ 5 investeringen die u niet kunt houden in een IRA. )