Rijke personen proberen hun vermogen te beschermen en te laten groeien door een aantal beleggingsvehikels te gebruiken. Wanneer ze in combinatie met elkaar worden gebruikt, wordt een portefeuille versterkt tegen onvoorziene veranderingen in de waarde van binnenlandse valuta, moeilijke en veranderende belastingomgevingen en de vertraging van traditioneel presterende aandelen. Wanneer de rentetarieven laag zijn in het binnenland, kijken rijke individuen naar internationale rekeningen om meerwaarden en rente te behouden.

AD:

Vanwege de crisis van 2009 proberen beleggers zich in te dekken tegen toekomstige crises die de traditionele portefeuilles dramatisch kunnen beïnvloeden. Inkomensgenererende beleggingsproducten zoals obligaties en vastgoedbeleggingsfondsen (REIT's) zijn populairder geworden bij beleggers, hoewel deze producten altijd populair zijn geweest bij de ultrarijken die ze gebruiken om de hoofdsom te behouden en het inkomen te vergroten. Belasting op het onroerend goed is een probleem dat alleen de ultra-rijke ontmoeting is, dus hebben ze strategieën ontwikkeld om deze grote toekomstige uitgaven te beperken.

AD:

Trust Funds

Trusts zijn een veelgebruikte methode om schenkings- en successierechten te elimineren of te verminderen die anders door vermogende particulieren zouden zijn verschuldigd. Om activa te beschermen en te laten groeien ten bate van kinderen, organisaties, liefdadigheidsinstellingen en anderen, creëren trustfondsen belastingvoordeel voor de groei van geld. Elk trustfonds is anders gestructureerd op basis van de behoeften van de ontvanger. Juridisch gezien is een trustfonds zijn eigen entiteit en vereist het zijn eigen belastingaangifte.

AD:

Er zijn eenvoudige en complexe trusts. Vertrouwen dat inkomensvergoedingen ineens worden beschouwd als eenvoudige trusts, terwijl complexe trusts op een bepaald moment een deel van het inkomen verdelen en vervolgens een ander deel op een andere datum. Er kunnen meer dan twee distributies zijn in een complexe vertrouwensrelatie. Het inkomen van trusts wordt belast op het moment van uitkering aan de ontvanger van de fondsen in plaats van aan de trustmanager.

Ontvangers van trusts bevinden zich vaak in een ander belastingschema dan het vertrouwen zelf. Trusts werden beroemd door de Rockefellers gebruikt om geld uit te delen aan familieleden. Vanaf 2015 is de hoogste schijf van de winst voor trusts hoger dan de hoogste schijf voor persoonlijk inkomen in de Verenigde Staten. Het is een voordelige belastingstrategie om inkomsten uit trusts te verdelen om te besparen op de belastingaanslag van de inkomsten van het fonds.

REIT's

Ondergewaardeerde REIT's hebben als belangrijke vertoningen gediend voor een aantal beroemde portefeuilles, waaronder die van Carl Icahn. REIT's hebben verschillende zakelijke cycli dan traditionele aandelen. Als gevolg hiervan kunnen hun prestaties worden gebruikt om de prestaties te compenseren van aandelen die gevoeliger zijn voor de economie.

Investeren in een REIT is een methode om een ​​belang in de onroerendgoedmarkt te hebben zonder land of gebouwen te hoeven kopen. De huidige regelgeving inzake REIT's vereist dat 90% van het inkomen aan de aandeelhouders wordt uitgekeerd in de vorm van dividenden. In ruil voor deze boekhoudstructuur krijgen REIT's speciale belastingvoordelen die niet beschikbaar zijn voor andere beursgenoteerde ondernemingen. REIT's kunnen zich specialiseren in hypotheken of commercieel onroerend goed, of ze kunnen beide in hun portefeuilles combineren.

Levensverzekeringen

Onroerendgoedbelastingen zijn een last voor de rijken in de Verenigde Staten. Hoewel het uitsluitingsbedrag dat fiscaal vrij mag worden doorgegeven aan erfgenamen, is veranderd van jaar tot jaar, in 2015 is de waarde van een nalatenschap van meer dan $ 5. 43 miljoen wordt belast met een maximumpercentage van 40%. Dit is alleen van toepassing wanneer de nalatenschap moet worden doorgegeven aan een persoon of entiteit die geen echtgeno (o) t (e) of liefdadigheidsinstelling is.

Een belastingaanslag van 40% op de totale waarde van een nalatenschap kan het totale bedrag aan overgedragen fondsen aan kinderen of andere entiteiten ernstig schaden. Hoewel er veel strategieën zijn die rijke mensen in de Verenigde Staten kunnen gebruiken om de waarde van een landgoed te verminderen om toekomstige facturen te verminderen, is een financieel product dat de waarde van een nalatenschap kan verlagen een levensverzekering die is gestructureerd om aan deze specifieke vereisten tegemoet te komen. nodig heeft. Door een ander persoon, zoals een kind of een ander familielid, als eigenaar van een levensverzekeringscontract te verklaren, is de levensverzekering niet opgenomen in de belastbare nalatenschap van de overleden persoon en kan de uitkering voor de levensverzekering worden gebruikt om alle of een deel van de levensverzekering te betalen. de voorspelde belastingaanslag.

Levensverzekeringen worden ook vaak gebruikt als onderdeel van een belastingstrategie in andere gevallen, zoals wanneer het totale inkomen van een persoon moet worden verlaagd.

Buitenlandse obligaties

Hoewel valutakoersen wereldwijd fluctueren, evenals internationale rentetarieven, bieden buitenlandse obligaties investeerders de mogelijkheid om rentebetalingen te genereren in gevestigde en opkomende economieën die hoger zouden kunnen zijn dan wat momenteel beschikbaar is in Amerikaanse obligaties.

Buitenlandse betaalleningen worden uitgegeven in de valuta van het land van oorsprong. Hoewel sommige van de obligaties die beschikbaar zijn voor aankoop op de internationale markt, lagere kredietratings hebben dan die van Amerikaanse obligaties, zijn dit aantrekkelijke beleggingen voor vermogende particulieren omdat ze een extra belastingdiversificatie bieden. Elk land heeft zijn eigen regels voor belastingen op obligatierendementen en sommige landen hebben geen belastingen op obligatierendementen voor buitenlanders. Dit kan een zeer aantrekkelijke functie zijn voor vermogende beleggers. De rente op staatsobligaties in Italië wordt belast met 12. 5% vanaf 2015, wat de helft is van de Oostenrijkse belasting van 25%.

Buitenlandse spaarrekeningen

Net als buitenlandse obligaties, kunnen buitenlandse spaarrekeningen hogere rentetarieven bieden aan beleggers en kunnen ze gemakkelijker vakanties maken naar het buitenland waar de spaarrekeningen worden aangehouden. Hoewel deze rekeningen hetzelfde wisselkoersrisico hebben als buitenlandse-betaalleningen, is beleggen op een buitenlandse spaarrekening een manier om zich in te dekken tegen een zwakke of dalende dollar.

Sommige binnenlandse banken bieden beleggers de mogelijkheid om geld in vreemde depositocertificaten (CD's) te plaatsen zonder dat ze geld in vreemde valuta hoeven om te wisselen. In andere gevallen kan een belegger rechtstreeks geld storten op een buitenlandse spaarrekening via communicatie met een bepaalde bank in het buitenland.

Rijke investeerders staan ​​bekend om het houden van fondsen in buitenlandse rekeningen, en de hoeveelheid geld die op rekeningen als deze wordt bijgehouden, reikt tot ver in de biljoenen dollars.