Er wordt zo vaak gezegd dat het een beetje een cliché is geworden, maar een van de grote voordelen van het starten van een bedrijf aan huis zijn de belastingvoordelen die je kunt claimen. Een ander populair geloof rond thuisbedrijven is echter dat het claimen van agressieve - en misschien enigszins overdreven - afschrijvingen een zekere manier is om IRS-auditors aan te trekken. In dit artikel zullen we enkele van de meer populaire afschrijvingen van thuisondernemingen bekijken, evenals enkele tips over hoe u ze rechtmatig kunt claimen. (Homebodies kunnen grote bedragen besparen op hun belastingaanslag. Lees hier hoe u aan de slag kunt. Bekijk Hoe te kwalificeren voor thuis - Kantoorbelastingaftrek .)

TUTORIAL: Een kleine onderneming starten

1. Een zakenlogboek bijhouden

Gecontroleerd zijn is niet het einde van de wereld. Het kan echter een nachtmerrie zijn om geauditeerd te worden en geen administratie te hebben om een ​​back-up te maken van je aftrek. De eenvoudigste manier om deze onaangename situatie te voorkomen, is om dagelijks een logboek bij te houden van uw zakelijke activiteiten thuis. Heb je papier gekocht voor de printer in je kantoor? Schrijf het op en bevestig de bon aan de pagina in het geval van een hardcopy of scan de bon als u een digitaal logboek bijhoudt. Hetzelfde geldt voor kilometers, telefoongesprekken en andere kosten, evenals betalingen ontvangen door uw bedrijf.

Hoe gedetailleerder uw rekeningen zijn, hoe gemakkelijker het is om een ​​audit te ondergaan. Het samenstellen van uw dagelijkse rapporten in een maandelijks volgblad zal de tijd die het kost om uw belasting samen te krijgen drastisch verkorten, en het heeft als bijkomend voordeel dat u van maand tot maand een momentopname van uw bedrijf kunt maken.

2. Afschrijven van uw werkruimte

Het afschrijven van een thuiskantoor kan bijzonder aantrekkelijk zijn als u een werklijn hebt die netjes kan worden beperkt tot een speciale ruimte. U kunt nog steeds een deel van een gedeelde kamer afgeschreven, maar in beide gevallen wordt de ruimte berekend als een percentage van het totale huis- of appartementgedeelte. Dat percentage wordt toegepast op alle gerelateerde kosten, inclusief nutsvoorzieningen, verzekeringen, huur of hypotheekbetalingen enzovoort. Claim geen ongerelateerde uitgaven zoals de installatie van een vogelfontein in de achtertuin - dat soort streken maken IRS-auditors een beetje vies. (Uw werkomgeving kan uw carrière als ondernemer maken of breken. Voor meer informatie, leest u Een thuiswerkruimte creëren .)

3. Update uw apparatuur

Kantoormeubilair, software, computers en andere apparatuur zijn allemaal 100% aftrekbaar binnen het jaar dat de kosten zijn gemaakt - u hoeft niet te depreciëren. Er is een bovengrens en de aankopen moeten meerderheidsgebruik zijn (voornamelijk gebruikt) en noodzakelijk of nuttig zijn voor het bedrijfsleven. Binnen die genereuze richtlijnen zou je echter geen probleem moeten hebben om up-to-date te blijven. Een breedbeeld-tv en La-Z-Boy voor op kantoor worden echter moeilijk te verkopen.

4. Bespaar op pensioen, blijf gezond

Als u alleen voor uw eigen bedrijf werkt, moet u het werkgeversaandeel in de sociale zekerheid en ziekteverzekering betalen, maar u kunt de helft van de hoeveelheid sociale zekerheid en de totale premies voor u aftrekken. en eventuele medewerkers (daarover later meer).U kunt ook pensioenregelingen voor zelfstandigen - SEP-IRA, Keogh-plannen, enz. - financieren en de bijdragen afschrijven met uw persoonlijke inkomstenbelasting.

5. Talk-up van een storm

Als chatten met klanten een noodzakelijk (of nuttig) onderdeel van uw bedrijf is, is het misschien de moeite waard om een ​​tweede telefoonlijn of een speciale zakelijke mobiele telefoon te krijgen, omdat deze beide voor 100% aftrekbaar zijn. Als u af en toe alleen met klanten praat, kunt u nog steeds de kosten afschrijven door de datums, tijden en redenen voor de oproepen op te geven en vervolgens de items op uw normale telefoonrekening af te laten lopen op de belastingtijd.

6. Verbinding maken

Net als bij de telefoonrekening, kunt u een deel van de kosten van uw internet aftrekken als u het voor het bedrijfsleven gebruikt. Er is geen absoluut percentage om te gebruiken, maar het zal moeilijk zijn om meer dan 50% af te schrijven als andere leden van uw familie het voor niet-zakelijke doeleinden gebruiken. Wees redelijk en kies een verdedigbaar percentage dat u niet zult betreuren in het geval van een audit. (Het runnen van een eigen bedrijf heeft zowel persoonlijke als financiële voordelen. Zie 10 Fiscale voordelen voor zelfstandigen .)

7. Entertainen met u

U kunt wijn en eten bestellen - nadruk op klanten (bij voorkeur betalen of waarschijnlijk klanten betalen) - en ontvang een belastingvoordeel. De neiging van ondernemers om op alle niveaus misbruik te maken van deze afschrijving, heeft veel eigenaren van een thuisbedrijf bang gemaakt om het te claimen. Het is echter acceptabel dat u een klant neemt voor een maaltijd en wat entertainment. Het is gemakkelijker om een ​​aftrek van $ 200 te verdedigen voor een klant die u veel zaken heeft bezorgd dan dezelfde maaltijd voor een buddy die u $ 20 heeft betaald voor een uur werk gedurende het hele fiscale jaar.

8. Maak een reis, geen vakantie

Moet u op pad om uw markt uit te breiden? Bewaar uw bonnen. Op zakenreizen zijn uw reiskosten 100% aftrekbaar en uw voedselkosten kunnen worden afgetrokken op 50% van het totaal. Bewaar al uw kwitanties, want zelfs zaken als chemisch reinigen en tips worden als een noodzakelijke uitgave beschouwd wanneer u op nieuwe markten de stoep beukt.

Uw lokale dagelijkse kilometers voor zakelijke doeleinden kunnen ook worden afgeschreven, dus besteed dezelfde aandacht aan het bijhouden van uw kilometers op kleinere reizen die u zou maken voor de kosten van een nachtelijke reis. Voor veel mensen is de kilometeraftrek de meer realistische aftrek dan eersteklas tickets naar New York. Vergeet niet dat je elke reis moet kunnen rechtvaardigen en bij voorkeur de opbrengst moet tonen voor je bedrijf.

9. Employ (Not Just Pay) Your Family

U kunt gezinsleden als werknemers gebruiken en hun salaris aftrekken zolang u verantwoording aflegt voor hun werk en de gangbare rente betaalt. Als u een bedrijf heeft dat zich leent om een ​​partner en kinderen te helpen, gebruik dan die arbeidspool. U zult waarschijnlijk minder betalen dan de markttarieven voor de hulp, en u kunt ook verzekeringspremies voor hen aftrekken. Als extra bonus hebben kinderen jonger dan 17 jaar geen belasting van de sociale zekerheid, maar ze kunnen wel bijdragen aan een Roth IRA - zodat je hen in een keer hun arbeidsethos kunt leren en gewoonten kunt bewaren.

10. Maak rechtvaardige aftrekkingen

De belangrijkste tip is overal een thema, maar het is de moeite waard om te herhalen: alleen omdat u een bedrijf aan huis hebt, betekent dat niet dat u gek kunt worden met aftrekposten. Als u denkt dat u niet met een auditor te maken kunt krijgen met gedetailleerde bewijzen die de aftrek rechtvaardigen, dan is het misschien geen aftrek die u zou moeten nemen. (Het bijhouden van grondige gegevens en het kennen van de straffen maakt deze ervaring eenvoudiger dan je zou verwachten. Voor meer informatie, zie De IRS-audit overleven .)

De bottom line

Een bedrijf aan huis kan zijn een lonende ervaring, zowel voor het extra inkomen dat het kan opleveren als de belastingvoordelen die het oplevert. Een volledige doorlezing van de IRS-publicaties over kleine bedrijven is uw tijd zeker waard. U leert meer over de aftrekkingen die hier worden genoemd en aan welke voorwaarden moet worden voldaan om ze te claimen. Hoewel het belangrijk is om nauwkeurige gegevens bij te houden en zich te houden aan inhoudingen die u kunt verantwoorden, is het ook in uw belang om uw aftrek zoveel mogelijk te maximaliseren terwijl u binnen de regels blijft. De IRS-gidsen zijn lang niet zo moeilijk als ze zijn, maar als je je na het lezen nog steeds op drift voelt, zal het vinden van een goede bedrijfsaccountant je tijd en hopelijk veel geld besparen.