Voor veel mensen valt estate planning onder dezelfde categorie als naar de tandarts gaan: behandel het zo min mogelijk of alleen als het absoluut noodzakelijk is. Bovendien hebben mensen met lage inkomens en een laag eigen vermogen vaak het gevoel dat estate planning niet nodig is en is het een proces dat is voorbehouden aan de rijken. Wat de meeste mensen echter niet weten, is dat een goede estate planning verder gaat dan het toewijzen van geld of andere activa. Er zijn een aantal veelvoorkomende fouten in de ruimtelijke ordening die kunnen worden vermeden door uzelf te wapenen met voldoende kennis over estate planning. In dit artikel zullen we zeven van de meest voorkomende estate planning-fouten onderzoeken.

ZIE: Estate Planning: 16 dingen die je moet doen voordat je sterft

Geen estate plan
Veel mensen realiseren zich niet dat estate planning de voorbereiding omvat van documenten zoals living testamenten, waaronder voorzieningen voor gevoelige situaties, zoals wanneer iemand van het leven moet worden ontheven, evenals traditionele testamenten, die bepalingen bevat voor de vervreemding van eigendom en de voogdij van minderjarige kinderen. Het voorbereiden van deze documenten helpt ervoor te zorgen dat iemands wensen duidelijk worden gedocumenteerd. Ongeacht de grootte van het landgoed kan het voorbereiden van een testament helpen om ruzie en bitterheid tussen begunstigden te voorkomen, die anders het gevoel hebben dat zij de rechtmatige weldoeners zijn van de activa van een overledene.

Toekomstige wetgeving negeren
In december 2010 stemde het Congres om het grootste deel van de belastingverlagingen in de Bush-periode uit te breiden, maar de successierechten zijn nu terug van kracht voor belastingbetalers met landgoederen van meer dan $ 5, 000, 000 miljoen wordt geconfronteerd met landgoed.

Onbekend zijn met de schenking Belastingeffect op gezamenlijk eigendom
Een methode die veel mensen gebruiken om erfgenamen te vermijden, is om activa in gezamenlijke namen te benoemen met een vriend, familielid of ander individu. Echter, tenzij een uitzondering van toepassing is - zoals het geval is wanneer de gezamenlijke eigenaar de echtgenoot van de eigenaar is - kan dit een belastbaar geschenk in het lopende jaar opleveren als de waarde van het activum meer waard is dan het jaarlijkse bedrag van de schenkingsbelastinguitsluiting. De jaarlijkse uitsluiting van schenkingsrechten is $ 13.000 in 2011 en 2012. Dit betekent dat iemand elk jaar contant geld of bezittingen van dat bedrag of minder kan geven aan een andere persoon zonder schenkingsbelasting te betalen.

ZIE: geavanceerde estate planning: herziening van het leven en planning

falen om unified credit te gebruiken
falen om unified credit te gebruiken is een kostbare fout begaan door een verbazingwekkend percentage welgestelde huishoudens. Wanneer de eerste echtgenoot overlijdt, gaan al zijn of haar bezittingen over het algemeen naar de langstlevende echtgenoot. Als de overleden echtgenoot echter activa heeft die worden getaxeerd op basis van de uniforme kredietlimiet ($ 5 miljoen in 2011 en $ 5, 120.000 in 2012), gaat de uitsluiting van die activa verloren als ze rechtstreeks worden overgedragen aan de echtgenoot, die dan alleen zijn of haar uitsluiting hebben om te tellen tegen de bezittingen die aan de erfgenamen worden uitgedeeld wanneer hij of zij sterft.Als zodanig moet er een credit shelter-vertrouwensrelatie tot stand worden gebracht die de activa van de eerste echtgenoot beschermt om te overlijden en waarmee zijn of haar uniforme kredietlimiet ook kan worden gebruikt.

Mislukken geschenkhulpmiddelen voor overlijden
Een van de gemakkelijkste manieren om iemands belastbaar vermogen te verlagen, is het schenken van tegoeden aan vrienden of familieleden per jaar binnen de limiet voor het uitsluiten van schenkingsrechten. Dit is een handige manier om niet alleen de belasting te verminderen die uw nalatenschap moet betalen als u weg bent, maar ook om te zien of uw begunstigden uw vermogen verstandig kunnen gebruiken. Als ze de geschenken verkwisten die je ze tijdens je leven geeft, dan kun je overwegen om je vermogen aan hen over te laten in een aanmoedigingsvertrouwen dat hen beloont voor fiscaal verantwoord gedrag.

ZIE: een estate-planning moet: update uw begunstigden

zorg ervoor dat uw pensioenplannen niet zijn voorzien van de juiste benamingen van begunstigden
De begunstigden van pensioenrekeningen veranderen soms, vooral als de primaire begunstigde de accounteigenaar overleeft. De accounteigenaar moet echter meestal een nieuw aanwijzingsformulier voor begunstigden invullen, met vermelding van de nieuwe begunstigde. Anders kan de begunstigde worden bepaald volgens de standaardvoorwaarden van de accountovereenkomst. Overweeg ook dat de uitbetalingsopties onder de meeste pensioenplannen vaak afhangen van het feit of de begunstigde een echtgenoot van de eigenaar is. Verder kunnen deze opties onherroepelijk zijn na de eerste uitbetaling van de begunstigde. Er kunnen vervelende belastingeffecten zijn voor degenen die niet voorzichtig zijn in deze kwestie, en begunstigden moeten worden voorgelicht over hoe hun verkiezingen van invloed kunnen zijn op de belastingen op hun geërfde bedragen.

Zorg ervoor dat u gedekt bent
Ongeacht uw inkomensschaal, is het hebben van een adequate levensverzekeringsdekking in de meeste gevallen van vitaal belang. Gezinnen met een laag inkomen kunnen profiteren van een overlijdensdekking ter vervanging van inkomstenderving als gevolg van het overlijden van de primaire kostwinner, terwijl welgestelde families de opbrengst van een verzekering nodig kunnen hebben om liquiditeit te bieden bij overlijden van de verzekerde. Het kan echter belangrijk zijn dat degenen in de laatste categorie de eigendom van de polissen overdragen naar een onherroepelijk vertrouwen om vermogensbelasting op de uitkering bij overlijden te vermijden.

ZIE: Hoeveel levensverzekering moet u meenemen?

Conclusie
Dit zijn slechts enkele van de fouten die individuen vaak maken met hun landgoederen. Het goede nieuws is dat veel van deze eenvoudig en snel kunnen worden verholpen, op voorwaarde dat de corrigerende maatregelen worden genomen vóór de dood. Raadpleeg professionals die kunnen helpen om ervoor te zorgen dat uw estate-planning op schema ligt. Deze personen kunnen uw financieel of estate planner en uw belastingadviseur zijn.