Als geregistreerde vertegenwoordigers werken de meesten van u waarschijnlijk vanuit een kantoor waar het bedrijf voor het merendeel van uw verkooptools betaalt. Maar sommigen van u moeten betalen voor dingen uit uw eigen zak - zoals uw telefoon of computer - en als zodanig heeft u recht op aftrek van die uitgaven op uw belastingaangifte aan het einde van het fiscale jaar. In feite zijn er tal van inhoudingen die makelaars moeten kennen, dus lees verder en we zullen u laten zien hoe u uw belastingaangifte optimaal kunt benutten.

Zelfstudie: Een kleine onderneming starten

The Big Ones Cold Callers Betaalt het bedrijf voor uw verkoopassistent of betaalt zijn of haar salaris uit je zak? Als het uit je zak komt en het individu legaal wordt aangenomen - wat betekent dat je alle noodzakelijke belastingaangiften namens de werknemer hebt gedaan - dan heb je recht op aftrek van zijn salaris aan het einde van het jaar. (Als u deze manier van bedrijfsgroei niet leuk vindt, vinkt u Alternatives To The Cold Call aan.)

Prospectinglijsten Dit is een aftrek die veel tussenhandelaars over het hoofd zien. De levensader van uw bedrijf - de prospectielijst waar u zo duur voor betaalt - is echter aftrekbaar als u ze koopt met uw eigen geld en u niet wordt terugbetaald door het bedrijf.

Thuiskantoor
Een thuiskantoor is aftrekbaar. Dit betekent dat u het gedeelte van uw woning dat u als thuiskantoor hebt gebruikt, kunt aftrekken bij uw terugkeer. Het probleem is echter dat wanneer je je eigendom gaat verkopen, er een vervelende kleine vangst is. Het wordt "herovering" genoemd. Dit betekent dat het dollarbedrag dat u in de loop der jaren hebt afgetrokken door thuis te werken, wordt toegevoegd aan de waarde van uw huis wanneer u het verkoopt. Met andere woorden, u kunt worden getroffen door een groter dan verwachte belastingfactuur zodra u uw huis verkoopt.

Er is echter een manier om herovering te voorkomen. Dit kan gedaan worden door uw fysieke thuiskantoorruimte niet af te trekken, maar in plaats daarvan het deel van de uitgaven af ​​te trekken dat aan uw werk wordt toegewezen. Met andere woorden, trek een deel van de gasrekening af dat overeenkomt met de grootte van de kamer of kamers die in uw huis worden gebruikt om zaken te doen. U kunt ook hetzelfde deel van uw elektriciteitsrekening en andere hulpprogramma's aftrekken. (Voor meer informatie, kijk bij Hoe te kwalificeren voor thuis - Kantooraftrek .)

Andere aftrekposten Als u geld hebt uitgegeven aan een van deze artikelen voor zakelijke doeleinden en uw bedrijf heeft niet terugbetaald, ze zijn ook aftrekbaar:

• Internet - Gebruik je je internetverbinding thuis om prospects te maken of zelfs kaarten af ​​te drukken naar huizen van klanten? Als de computer alleen wordt gebruikt om uw bedrijf te verbeteren, kunt u niet alleen de computer aftrekken, maar ook de maandelijkse internetverbinding. Opmerking: een internetverbinding op het werk kan ook worden afgetrokken als deze wordt gebruikt voor zakelijke doeleinden en niet wordt vergoed door het bedrijf.
• Telefoon - Hebt u een speciale lijn voor bedrijven in uw huis? Betaal je voor een telefoonlijn op kantoor? Als dat het geval is, kunnen deze kosten worden afgetrokken.
• Mobiele telefoon - Als u uw mobiele telefoon gebruikt om afspraken met klanten te maken, met klanten te praten, transacties te plaatsen, te communiceren met andere leden van uw bedrijf of met prospect, is het gebruik van uw mobiele telefoon aftrekbaar.
• Tol / parkeren - Tolgelden en parkeerkosten zijn aftrekbaar als ze tijdens het reizen worden gemaakt om een ​​klant te zien.
• Reizen - Als u geld uitgeeft aan vliegtickets en / of hotels om educatieve seminars of bedrijfsconferenties bij te wonen, zijn uw reiskosten mogelijk aftrekbaar.
• Boeken / tijdschriften - Geld dat u besteedt aan de aanschaf van boeken of tijdschriften die u helpen uw verkooptechnieken aan te scherpen of u te informeren over de fijnere punten van het bedrijf, kan allemaal worden afgetrokken.
• Uniformen - Sorry, maar als u een pak draagt ​​om te werken, is deze niet aftrekbaar. Als u echter een uniform moet dragen, bijvoorbeeld een golfshirt met een bedrijfslogo erop, en het bedrijf u de kosten niet vergoedt, wordt het beschouwd als een uniform en is het aftrekbaar.
• Port - Verzendt u ooit verkoopfilosofieën naar uw klanten op uw eigen dubbeltje? Als u dit doet, beschouw dit dan als een aftrekbare uitgave.
• Advertenties - Adverteert u of stuurt u flyers over uw expertise en services met uw eigen geld? Dit kan ook van uw belastbaar inkomen worden afgetrokken.
• Kantoorartikelen - Pennen, papier, printers, faxmachines, kopieerapparaten, scanners, computers, monitors en software zijn allemaal aftrekbaar bij uw terugkeer als u de artikelen zelf hebt betaald.

Hoe het werkt Laten we eens kijken naar een praktisch voorbeeld van hoe het allemaal samenkomt. In dit scenario zijn er twee makelaars. Broker 1 maakt geen kostenpost en neemt een standaardaftrek. Broker 2 specificeert zijn uitgaven. Beide makelaars worden verondersteld vrijgezel te zijn, in dezelfde belastingschijf en hebben vergelijkbare financiële situaties. Met andere woorden, dit is een vergelijking tussen appels en appels om het voordeel van aftrekken aan te tonen. Opmerking: we hebben cijfers gebruikt die van toepassing zijn op de IRS-belastingwetten en -regels van 2010.

Makelaar 1: Bruto inkomen: $ 100, 000 Minder standaardaftrek: $ 5, 700 Aangepast bruto inkomen / verondersteld belastbaar inkomen: $ 94, 300 Belasting: $ 16, 781. 25 plus 28% van het bedrag boven $ 82, 400 = $ 20, 113. 25

Broker 2: Bruto inkomen: $ 100, 000 Minder Gespecificeerde aftrekkingen: - $ 3, 000 Cold Caller - $ 500 Prospecting Lists - $ 100 Kantoorbenodigdheden - $ 500 Mobiele telefoon - $ 2, 500 In aanmerking komende reizen - $ 1, 500 Advertenties - $ 4, 500 Kantoorkosten thuis (percentage gas, elektriciteit enz.) Aangepast bruto inkomen / verondersteld belastbaar inkomen: $ 87, 400 totale belasting verschuldigd: $ 16, 781. 25 plus 28% van het bedrag boven $ 82, 400 = $ 18, 181. 25

In Kortom, er zijn een groot aantal items waar we elke dag veel geld aan uitgeven dat wordt gebruikt in de loop van het bedrijfsleven, maar dat we over het hoofd zien komen belastingtijd. In het bovenstaande geval heeft Broker 2 ongeveer $ 2,000 aan belastingen bespaard!

Bottom Line
Als algemene regel is het een goed idee om uw dagelijkse kwitanties te categoriseren en eventuele in aanmerking komende inhoudingen bij een accountant te beoordelen (ervan uitgaande dat uw financiële achtergrond zich niet heeft geconcentreerd op de wereld van het belastingrecht), bij voorkeur een gecertificeerd publiek Accountant (CPA) voordat u uw aangifte indient.Als professional moet hij of zij u nog meer begeleiding kunnen geven in termen van wat wel en wat niet is toegestaan ​​als een aftrek. Nogmaals, een beoordeling door een belastingprofessional is belangrijk, omdat elk jaar de belastingwetten veranderen en bepaalde uitgaven al dan niet aftrekbaar zijn op basis van uw individuele omstandigheden.

Als u ijverig en volhardend bent als het gaat om georganiseerd te zijn, inkomsten te sparen en uitgaven te specificeren op uw belastingaangifte, kunt u erop vertrouwen dat u geld bespaart. (Wilt u meer weten over andere aftrekkingen? Zie Money-Saving Year-End Tax Tips .)