Inhoudsopgave:
Vanwege hun bescherming op grond van de Wet op de pensioenvoorziening voor werknemers (ERISA), zijn 401 (k) pensioenspaarregelingen niet onderworpen aan dezelfde rust- en escheat-regels als andere financiële activa.
In de meeste gevallen kunnen 401 (k) -accounts helemaal niet worden geschrapt. Het ministerie van Arbeid heeft echter toegegeven dat, onder zeer specifieke omstandigheden wanneer er geen andere mogelijkheid is, een werkgever ervoor kan kiezen dat de staat de 401 (k) van een ontbrekende of niet-reagerende rekeninghouder verliest.
Wat is Escheatment?
Escheatment is het wettelijke proces waarmee staatsoverheden de eigendom van financiële activa van burgers kunnen overnemen, zoals individuele pensioenrekeningen (IRA's), bankrekeningen, spaarrekeningen en investeringsrekeningen. Hoewel het proces oorspronkelijk bedoeld was om het verspillen van bezittingen te voorkomen in het geval dat een accounteigenaar stierf zonder erfgenamen, worden staten steeds agressiever bij de toepassing van dit precedent op het vermogen van de levenden.
Om een actief te schenden, moet het voldoen aan een rustvoorwaarde; het account moet een bepaalde periode inactief zijn geweest, bepaald door de staat, en de financiële instelling moet niet in staat zijn om op redelijke wijze contact op te nemen met de accounteigenaar.
ERISA-beveiligingen
De ERISA-voorschriften voor 401 (k) -plannen en andere door de werkgever gesponsorde pensioenspaarplannen waren bedoeld om ervoor te zorgen dat alle plannen op dezelfde manier worden beheerd en beheerd. Een 401 (k) aangeboden door een werkgever in Tennessee wordt daarom op dezelfde manier gebruikt als in Massachusetts. Hiertoe nemen de ERISA-wetten automatisch voorrang op eventuele tegenstrijdige wetten of statuten die de planuniformiteit kunnen verstoren.
Escheatmentregels behoren tot de staatswetten die door ERISA worden opgelegd. Aangezien escheatmentwetten staatsspecifiek zijn, zou het onmogelijk zijn om een uniform planbeheer te handhaven als accounts in verschillende staten onderworpen waren aan verschillende vereisten voor verlating en rust.
Bovendien zijn 401 (k) -plannen ontworpen om gedurende de accumulatiefase gedurende lange perioden relatief onaangetast te blijven. Vanwege deze functie zou het afdwingen van een activiteitsvereiste voor een 401 (k) -account in strijd zijn met het beoogde doel van het plan.
Uitzondering op de regel
De enige uitzondering op de ERISA-beveiligingen voor 401 (k) -rekeningen is als een werkgever een plan wenst te beëindigen en geen andere dochteronderneming of gerelateerde entiteit heeft waaraan de rekening kan worden overgedragen. Als een vorige werknemer niet kan worden gecontacteerd en de werkgever volledig is, kan een 401 (k) -rekening door de overheid worden geschrapt om het ontslag van het plan te vergemakkelijken, op verzoek van de werkgever.
Geld Market Account versus High-Interest Checking Account: wat is beter?
Bepalen of een geldmarktrekening of een rekening met een hoge rente beter voor u is.
Wat zijn de minimale margevereisten voor een short sale-account?
In een korte verkooptransactie leent de belegger aandelen en verkoopt deze op de markt in de hoop dat de aandelenkoers zal dalen en hij of zij deze tegen een lagere prijs kan terugkopen. De opbrengst van de verkoop wordt vervolgens in de marge-rekening van de verkopende partij gestort.
Ik heb een Roth IRA geërfd. Wat zijn mijn opties voor het opnemen van distributies van het account?
Het hangt ervan af. Over het algemeen, als u de echtgenoot bent van de Roth IRA-bezitter en u de enige primaire begunstigde bent, mag u de Roth IRA als de uwe beschouwen. Dit betekent dat u geen distributies hoeft te nemen tenzij u dit wilde doen. Als u niet de overlevende echtgenoot van de Roth IRA-eigenaar bent, zijn uw opties als volgt: Verspreid het volledige saldo tegen 31 december van het vijfde jaar na het jaar waarin de eigenaar van de Roth IRA stierf.