De uitzonderingen zijn als volgt:
- De verdeling is gemaakt op of na de datum waarop u de leeftijd van 59 bereikt. 5
- De verdeling is gemaakt terwijl u bent uitgeschakeld en u kunt uw artikelen indelen bewijs dat u geen substantiële winstgevende activiteit kunt doen vanwege uw lichamelijke of geestelijke toestand. Een arts moet vaststellen dat uw toestand naar verwachting zal resulteren in de dood of een lange, aanhoudende en onbepaalde duur heeft.
- De verdeling maakt deel uit van een substantieel gelijke periodieke betaling (SEPP).
- De verdeling gebeurt door uw begunstigde na uw overlijden.
- De verdeling is gemaakt als gevolg van een IRS-heffing.
- De verdeling wordt gebruikt voor een eerste aankoop van een huis voor u of een in aanmerking komend gezinslid (met een levenslange limiet van $ 10.000). Dit omvat uitgaven om een eerste huis te bouwen of opnieuw te bouwen.
- U heeft niet-vergoede medische kosten die niet hoger zijn dan (a) het bedrag dat u hebt betaald voor niet-vergoede medische kosten tijdens het jaar van de uitkering, of (b) minus 7. 5% van uw aangepast bruto-inkomen voor het jaar van de distributie.
- U betaalt medische verzekeringspremies voor uzelf, uw echtgenoot en uw nabestaanden na het verlies van uw baan en:
- U hebt gedurende een opeenvolgende periode van twaalf opeenvolgende weken een werkloosheidsuitkering ontvangen die is betaald krachtens een federale of nationale wet omdat u uw baan bent kwijtgeraakt.
- U ontvangt de uitkeringen tijdens het jaar dat u de werkloosheidsuitkering of het volgende jaar hebt ontvangen.
- U ontvangt de uitkeringen niet later dan 60 dagen nadat u opnieuw bent aangenomen.
- De uitkeringen bedragen niet meer dan uw gekwalificeerde kosten voor hoger onderwijs.
- De verdeling wordt toegeschreven aan bedragen die niet-belastingplichtig waren bij conversie.
- De verdeling wordt toegeschreven aan bedragen die gedurende ten minste vijf jaar zijn geconverteerd.
Lees voor meer informatie IRS-sancties vermijden op uw IRA-activa .
Vraag beantwoord door Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Ik ben een leraar in een openbaar schoolsysteem en ik don ' Het heeft op dit moment een 403 (b) -plan, maar ik heb wel wat geld in een Roth IRA en ook een zelf-gerichte IRA. Kan ik mijn IRA-fondsen in een nieuw geopend 403 (b) -plan rouleren, aangezien ik momenteel in dienst ben bij de school sy
Als u een 403 (b) -rekening opmaakt onder het 403 (b) -plan van de school, mag de traditionele IRA-activa naar de 403 (b) -rekening rollen. Zoals u wellicht weet, kan de rollover van de Traditionele IRA naar de 403 (b) geen bedragen of bedragen na belasting bevatten die de vereiste minimale uitkeringen vertegenwoordigen.
Als een van uw aandelen splitst, maakt dat niet het tot een betere investering? Als een van uw aandelen 2-1 splitst, zou u dan niet twee keer zoveel aandelen hebben? Zou uw aandeel in de winst van het bedrijf dan niet tweemaal zo groot zijn?
Helaas, nee. Om te begrijpen waarom dit het geval is, laten we de werking van een aandelensplitsing bekijken. Kortom, bedrijven kiezen ervoor om hun aandelen te splitsen, zodat ze de handelsprijs van hun aandelen kunnen verlagen tot een bereik dat de meeste beleggers comfortabel vinden. Aangezien menselijke psychologie is wat het is, kopen de meeste beleggers meer gemak bij de aanschaf van bijvoorbeeld 100 aandelen van $ 10 aandelen in plaats van 10 aandelen van $ 100 aandelen.
Ik ben 59 (niet 59.5) en mijn man is 65. We hebben meer dan twee jaar deelgenomen aan een EENVOUDIGE IRA met ons bedrijf. Kunnen we de EENVOUDIGE IRA omzetten naar een Roth IRA? Als we kunnen converteren, moeten we belasting betalen over het EENVOUDIGE IRA-geld dat in de Roth is geplaatst? Zijn t
Tijdens de eerste twee jaar na de oprichting van een EENVOUDIGE IRA, mogen activa die worden gehouden in de EENVOUDIGE IRA niet worden overgedragen of worden overgedragen naar een andere pensioenregeling. Aangezien u aan de eis van twee jaar hebt voldaan, kunnen uw SIMPLE IRA-activa worden geconverteerd naar een Roth IRA.