De Wash-Sale-regel is ingesteld om een verliesaftrek van een verkochte zekerheid niet toe te staan, indien een belegger binnen 30 dagen na de datum van de verkoop substantieel identieke aandelen of effecten of aankoopopties koopt op de onderliggende beveiliging. De was-verkoopperiode is feitelijk 61 dagen, bestaande uit de 30 dagen vóór tot 30 dagen na de datum van verkoop.
U koopt bijvoorbeeld op 1 november 100 aandelen XYZ-technologie voor $ 10.000. Op 15 december is de waarde van de 100 aandelen gedaald tot $ 7, 000, dus verkoopt u de volledige positie om kapitaalverlies te realiseren van $ 3, 000 voor de doeleinden van de belastingsvermindering. Op 25 december van hetzelfde jaar kocht u de 100 aandelen XYZ-aandelen terug om uw positie in de aandelen opnieuw te bepalen. Het aanvankelijke verlies wordt niet toegestaan, omdat de zekerheid binnen het beperkte tijdsinterval is teruggekocht.
Er zijn echter enkele eenvoudige technieken die u kunt gebruiken om uzelf op de markt te houden tot de verkoopperiode is verstreken. Als u op 15 december uw 100 aandelen XYZ-tech-aandelen verkocht, kunt u een exchange-traded-fonds (ETF) of tech mutual fund kopen om een vergelijkbare positie in de technologiesector te behouden, hoewel deze strategie niet volledig overeenkomt met de oorspronkelijke positie . Wanneer de periode van 30 dagen voorbij is, verkoop het indexfonds of ETF en koop je XYZ-aandelen terug als je dat wilt. Uiteraard kunnen de initiële aandelen worden ingekocht vóór het einde van de periode van 30 dagen, maar de belastingverminderingen worden niet gerealiseerd. (Zie ook: Belastingkortingen voor Canadese gezinnen .)
Wat is het verschil tussen een short-positie en een short-sale?
Leren hoe short selling en short positioning anders zijn, met name met betrekking tot de aard van de gekochte en verkochte grondstof.
Ik ben een leraar in een openbaar schoolsysteem en ik don ' Het heeft op dit moment een 403 (b) -plan, maar ik heb wel wat geld in een Roth IRA en ook een zelf-gerichte IRA. Kan ik mijn IRA-fondsen in een nieuw geopend 403 (b) -plan rouleren, aangezien ik momenteel in dienst ben bij de school sy
Als u een 403 (b) -rekening opmaakt onder het 403 (b) -plan van de school, mag de traditionele IRA-activa naar de 403 (b) -rekening rollen. Zoals u wellicht weet, kan de rollover van de Traditionele IRA naar de 403 (b) geen bedragen of bedragen na belasting bevatten die de vereiste minimale uitkeringen vertegenwoordigen.
Ik ben een eerste koper van een huis. Als ik een distributie van mijn 401 (k) neem om land en een huis te kopen, moet ik dan een boete betalen voor deze verdeling? Ook, wat voor soort formulier moet ik indienen bij mijn belastingen, waaruit blijkt dat de IRS $ 10, 000 in de richting van een ho
Ging, zoals u misschien al weet, dan moet u aan bepaalde vereisten voldoen, uiteengezet in de 401 (k ) plan document, om in aanmerking te komen voor een uitkering uit het plan. Uw werkgever of planbeheerder geeft u een lijst met de vereisten. Bedragen die aan uw 401 (k) -plan zijn onttrokken en die worden gebruikt voor de aankoop van uw woning, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete voor vroegtijdige distributie van 10%.