a:

De meeste gekwalificeerde pensioenregelingen zoals 401 (k), 403 (b) en SIMPLE 401 (k) -plannen, evenals individuele pensioenrekeningen (IRA's) maken inhaalbijdragen vanaf het kalenderjaar waarin je 50 jaar wordt. Dat betekent dat je de inhaalbepaling in het plan voor 2015 volledig kunt benutten, zelfs als je verjaardag de laatste dag van december van dat jaar is. Inhaalpremies zijn volledig fiscaal aftrekbaar, net zoals reguliere bijdragen.

401 (k) en 403 (b) Inhaalbijdrage limieten

401 (k) en 403 (b) plannen hebben een jaarlijkse basis bijdrage van $ 18.000, met een vangst vergoeding van $ 6, 000 op de leeftijd van 50. Dat betekent dat de maximale bijdrage $ 24.000 per jaar is (vanaf 2015 en 2016). 403 (b) plannen hebben ook een clausule voor inhaalbijdragen op basis van de lengte van de dienst. Iedereen met meer dan 15 jaar dienstverband kan in aanmerking komen; Zie IRS-publicatie 571 voor details over kwalificatiecriteria.

SIMPLE 401 (k) -plannen hebben een jaarlijkse contributielimiet van $ 12,500, met een inhaaltoeslag van $ 3 000 op de leeftijd van 50 jaar.

IRA Inhaalbijdrage limieten

IRA's hebben een limiet van $ 5, 500 per jaar, oplopend tot $ 6, 500 in het jaar dat je 50 wordt. Dezelfde regels zijn van toepassing op Roth IRA's, maar als je een hoog inkomen hebt, controleer dan je aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) tegen de limiet grafiek op de IRS-website voordat u wijzigingen aanbrengt.

SEP-inhaalbijdragen

Vereenvoudigde werknemerspensioenen (SEP's) staan ​​geen inhaalbijdragen toe. Aan de andere kant hebben SEP's een aanzienlijk hogere limiet voor de basisbijdrage ($ 53.000), waardoor de kwestie van de inhaalbijdragen in de meeste gevallen wordt gematcht.

Hoewel de inhaalbijdragen hierboven zijn toegestaan ​​door de IRS, is er geen garantie dat alle plannen deze bieden. Het is een optionele functie naar goeddunken van de werkgever.