Met de verschillende kenmerken en voordelen die van toepassing zijn op de verschillende soorten individuele pensioenrekeningen (IRA's) en plattegronden, kunt u degene kiezen die het meest geschikt is en u grijze haren geven voordat ze moeten worden betaald. In sommige gevallen is het proces eenvoudiger omdat keuzes kunnen worden beperkt door het elimineren van de plannen waarvoor een persoon niet in aanmerking komt. In dit artikel zullen we enkele scenario's bekijken en de factoren die in overweging moeten worden genomen wanneer u moet kiezen welke IRA het beste is voor uw gouden jaren.

AD:

Zie: Introductie tot pensioenplannen

komt in aanmerking voor een Roth IRA en een traditionele IRA Voor een persoon die in aanmerking komt voor zowel een traditionele IRA als een Roth IRA, maakt de keuze meestal hangt af van het feit of de persoon in aanmerking komt (of wil) om de aftrek voor de traditionele IRA-bijdrage te claimen, en de huidige belastingschijf van de persoon in vergelijking met de verwachte belastingschijf tijdens de pensionering. Deze keuze wordt bepaald door het plan dat resulteert in lagere belastingen en meer inkomsten. Voor meer informatie hierover, Roth of traditionele IRA … Welke is de betere keuze? Komt in aanmerking voor een Roth IRA, een traditionele IRA en een Salaris Deferral Contribution
Voor een persoon die in aanmerking komt voor een traditionele IRA-bijdrage, een Roth IRA-bijdrage en een bijdrage voor uitstel van salaris in een 401 (k) -plan, maar kan het zich niet veroorloven om het maximale bedrag aan het 401 (k) -plan en de IRA tegelijkertijd bij te dragen, er moet een beslissing worden genomen of het voordeliger is om ervoor te kiezen één, twee of alle drie te laten werken. Sommige van deze concepten kunnen ook van toepassing zijn als het individu de mogelijkheid heeft bij te dragen aan zowel een traditionele 401 (k) als een Roth 401 (k).

AD:

AD:

Kies een

Laten we een kijkje nemen naar Casey, die werkt voor bedrijf A en in aanmerking komt om een ​​salarisuitstel te maken naar het 401 (k) -plan van bedrijf A. Casey's jaarlijkse vergoeding is $ 50.000. kan het zich veroorloven om slechts $ 2.000 per jaar bij te dragen.

• Casey is van mening dat de kosten die in rekening worden gebracht voor elke account het onbetaalbaar maken om de bijdrage op meer dan één account te splitsen. Daarom moet Casey beslissen of het financieel zinvoller is om bij te dragen aan de 401 (k) of een IRA.
• AD:
  AD:
• De 401 (k) is waarschijnlijk de betere keuze als Casey een bijpassende bijdrage ontvangt over zijn premievrije loonbijdrage. Laten we eens kijken naar de groei van zijn accounts over een periode van 10 jaar, uitgaande van een bijpassende bijdrage van $ 1 voor elke $ 1 die Casey bijdraagt, tot 3% van zijn salaris. Dit betekent dat Casey een bijpassende bijdrage van $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3%) zal ontvangen.

Copyright © 2011 Investopedia. nl

AD:

Geen overeenkomende bijdragen gemaakt

Als er geen overeenkomstige bijdrage wordt geleverd aan de 401 (k) -rekening, moet Casey het volgende in overweging nemen:

De beschikbare investeringskeuzes
: Grote bedrijven beperken doorgaans beleggingskeuzes tot beleggingsfondsen, obligaties en geldmarktinstrumenten.Kleinere bedrijven kunnen hetzelfde doen, maar zullen eerder zelfsturing van investeringen toestaan, waardoor de deelnemer kan kiezen tussen aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en andere beschikbare beleggingen, vergelijkbaar met de investeringsopties die beschikbaar zijn in een zelfregulerende IRA. Als de investeringen in de 401 (k) beperkt zijn, zal Casey moeten beslissen of hij de voorkeur geeft aan een IRA, wat een breder scala aan investeringen biedt waaruit gekozen kan worden.

• De kosten die van toepassing zijn : een hot-button probleem zal waarschijnlijk altijd de kosten zijn die worden aangerekend aan 401 (k) -accounts. Deze zijn niet zo zichtbaar als de kosten die aan een IRA in rekening worden gebracht, waardoor veel deelnemers geloven dat 401 (k) kosten minimaal zijn tot niet-bestaand. (Voor meer informatie, bekijk het rapport van het Department of Labor "Kijk naar 401 (k) Plan-tarieven"). Casey zou de vergoedingen die van toepassing zijn op het 401 (k) -plan moeten onderzoeken en vergelijken met de operationele en commerciële gerelateerde kosten die van toepassing zijn op de IRA.
• Toegankelijkheid : hoewel pensioensparen bedoeld is om te accumuleren tot het moment van pensionering, kunnen zich soms situaties voordoen waarin de deelnemer geen andere keus heeft dan geldopnames of leningen af ​​te boeken van zijn pensioenrekeningen. Over het algemeen kunnen activa in een 401 (k) -plan niet worden ingetrokken, tenzij de deelnemer een triggeringgebeurtenis heeft. Als het plan echter een uitleenfunctie heeft, kan Casey een lening afsluiten van zijn rekening en deze binnen vijf jaar terugbetalen (of langer als de lening wordt gebruikt voor de aankoop van een hoofdverblijf). IRA-activa kunnen op elk moment worden ingetrokken. Met uitzondering van een rollover-bijdrage kan het bedrag niet worden terugbetaald aan de IRA. Zie
• Moet u een lening nemen van uw plan voor informatie over het opnemen van leningen van een gekwalificeerde planrekening? , Lenen van je plan en Acht redenen om nooit iets van je 401 (k) te lenen. Kosten en beschikbaarheid voor professioneel beleggingsbeheer : als Casey niet bekwaam is in beleggingsbeheer of als hij niet de tijd heeft om zijn planinvesteringen goed te beheren, moet hij mogelijk een beroep doen op een professionele beleggingsadviseur om ervoor te zorgen dat zijn asset allocation-model is consistent met zijn pensioendoelstellingen en doelstellingen. Als Casey's werkgever dergelijke diensten levert als onderdeel van zijn voordelenpakket voor werknemers, zal Casey geen extra kosten maken om een ​​professional zijn investeringen te laten beheren. Dit voordeel is mogelijk niet beschikbaar voor een IRA, tenzij de werkgever dergelijke diensten uitbreidt tot activa buiten het door de werkgever gesponsorde plan.
• Deze punten kunnen de moeite waard zijn om te overwegen, zelfs als er overeenkomende bijdragen worden bijgeschreven op de 401 (k) -rekening. Als de overeenstemmende bijdragen aanzienlijk zijn, kunnen ze opwegen tegen de voordelen van sparen in een IRA in plaats van een 401 (k). Alle drie kiezen

Laten we nu kijken naar TJ, die het zich kan veroorloven om zijn 401 (k), zijn traditionele en zijn Roth IRA te financieren. Als hij het zich kan veroorloven om de maximaal toegestane bedragen bij te dragen aan al zijn rekeningen, hoeft hij zich misschien niet bezig te houden met het toewijzen van zijn spaargeld.Aan de andere kant, laten we aannemen dat Casey het zich kan veroorloven om slechts $ 7,000 voor het jaar te sparen. De aandachtspunten voor Casey (hierboven) kunnen ook van toepassing zijn op TJ. Daarnaast zou TJ het volgende willen overwegen:

De maximale overeenkomst krijgen: als er een overeenstemmende bijdrage wordt geleverd aan het 401 (k) -plan, overweeg dan het maximumbedrag dat moet worden bijgedragen aan het plan in om de maximaal beschikbare overeenstemmende bijdrage te ontvangen. Als de vergoeding van TJ bijvoorbeeld $ 80.000 per jaar is en de formule voor de overeenkomende bijdrage $ 1 voor $ 1 tot 3% van de compensatie, moet hij minimaal $ 2, 400 bijdragen aan zijn 401 (k) -plan om de vergoeding te ontvangen. maximale beschikbare matchingbijdrage van $ 2, 400.

• Het kiezen van de IRA : omdat de IRA-bijdrage van TJ beperkt zal zijn tot het dollarbedrag dat geldt voor het jaar, zal hij moeten beslissen of hij de Roth IRA, de traditionele IRA of om de bijdrage tussen beide te splitsen.
• Die als eerste financieren: het is meestal het beste om begin van het jaar of een beetje per maand bijdragen te leveren aan de pensioenrekeningen - begin van het jaar zodat de activa zo snel mogelijk kunnen beginnen met het opbouwen van inkomsten . Er moet worden overwogen hoe overeenkomende bijdragen worden gemaakt. Sommige bedrijven dragen het bedrag in één keer in aan het einde van hun belastingaangiftetermijn, terwijl anderen het bedrag het hele jaar door bijdragen. Als dit laatste van toepassing is, wordt aanbevolen om vroeg in het jaar premies uit te stellen voor salarisuitstel aan de 401 (k).
• Andere aandachtspunten Naast de hierboven genoemde punten, moeten individuen andere factoren overwegen, zoals:

Leeftijd en pensioenhorizon : de pensioenhorizon en leeftijd van een persoon zijn altijd belangrijke aandachtspunten wanneer het bepalen van de juiste asset-allocatie. Echter, voor personen die ten minste 50 jaar oud zijn, kan deelname aan een plan met een inhaalbijdrage een aantrekkelijke keuze zijn, vooral als het individu achterloopt bij het verzamelen van een pensioneringsnestei. Als dit het geval is, kan het kiezen om deel te nemen aan een 401 (k) -plan met een inhaalfunctie helpen om elk jaar grotere hoeveelheden aan het nestei toe te voegen.

• Doel van de financiering van een pensioenrekening : terwijl de pensioenrekeningen meestal bedoeld zijn om de pensioenjaren te financieren, geven sommige personen er de voorkeur aan deze rekeningen aan hun begunstigden over te laten. Als dit het geval is, moet worden overwogen of de persoon belastingvrije activa wil overlaten aan begunstigden, en of hij of zij de vereiste minimale distributiebedragen (RMD) wil vermijden. Roth IRAs en Roth 401 (k) s zouden het individu in staat stellen om de belastingen te betalen die verschuldigd zijn op de pensioensaldi tijdens zijn of haar leven. Voor Roth IRA's zijn de RMD-regels niet van toepassing op de IRA-eigenaar, waardoor een groter saldo aan de begunstigden kan worden overgelaten.
• Zie: Update uw begunstigden.

Conclusie Voor degenen die in aanmerking komen om meerdere soorten pensioenrekeningen te financieren, is de keuze geen probleem voor degenen die het geld hebben om ze allemaal te financieren.Voor degenen die dat niet kunnen, kan kiezen wat te financieren een uitdaging zijn. In veel gevallen komt het erop neer dat de persoon de voorkeur aan het nemen van de belastingvoordelen aan de achterkant met Roth-accounts, of aan de voorkant met traditionele rekeningen. Het doel van het financieren van de account, zoals pensionering versus estate planning, is ook een belangrijke factor. Een bekwame adviseur voor pensioenplanning kan degenen die met deze problemen worden geconfronteerd, helpen praktische keuzes te maken.