Leraren helpen de leiders van morgen te produceren en brengen veel werk en opoffering met zich mee om dit effectief te doen. Met vaak lage lonen ten opzichte van de baan die zij vervullen, hebben leraren, begeleiders en ondersteunend personeel op openbare scholen niet altijd de middelen om een groot nestei voor hun pensioen te bouwen. Het Teacher Retirement System, oftewel TRS, is een organisatie die is ontworpen om medewerkers van openbare scholen te helpen sparen voor hun pensioen. Aangezien elke staat zijn eigen plan voor zijn opvoeders beheert, kunnen de subsidiabiliteit, de structuur en het type aangeboden voordelen van staat tot staat verschillen. De beste manier om informatie te vinden over een plan is om contact op te nemen met de voordelenbeheerder voor de werkgever.
Leraarspensioenregelingen worden over het algemeen geclassificeerd door IRS-publicatie 571 als 403 (b) -plannen. Deze plannen kunnen worden opgezet als fiscaal-beschermde lijfrentes waarmee werknemers van openbare scholen en sommige non-profitorganisaties tegoeden kunnen bijdragen aan een rekening die met beleggingen wordt beheerd, zodat een gegarandeerde inkomstenuitkering met pensioen kan worden genomen. Het plan kan ook meer op dezelfde manier worden opgezet als een 401 (k) -plan met een financiële instelling als bewaarder en beleggingsfondsen of een lijfrente, of een combinatie van die twee, voor belegging. De werkgever neemt het besluit om het plan op een van deze manieren op te zetten en de deelnemende werknemer kan investeringen beleggen binnen de beschikbare opties van het plan.
403 (b) fondsbeleggingen hebben geen uitoefenschema zoals een 401 (k) -plan, dat ergens tussen nul en zeven jaar zou kunnen liggen. Dit betekent dat deelnemers volledige toegang hebben tot alle fondsen op de account, ongeacht of het gaat om hun eigen bijdragen of door de matching of discretionaire bijdragen van de werkgever. Net als een 401 (k) -plan beschikbaar in de privésector, biedt het 403 (b) -plan werknemers de mogelijkheid om vanaf 2014 uitstelvergoedingen tot $ 17, 500 uit te keren. Werkgevers kunnen ook een premiematch aanbieden op een vaste of discretionaire basis in totaal 100% van het salaris van de werknemer of $ 51.000, afhankelijk van wat minder is. Medewerkers kunnen saldi doorrekenen in een gekwalificeerd plan voor een andere werkgever of een persoonlijke IRA-account, of bijdragen in dollars na belasting, zolang het plan deze opties toestaat.
Zoals hierboven vermeld, heeft elke staat een ander plan voor zijn openbare werknemers en kunnen de subsidiabiliteit enigszins verschillen. In de staat Oklahoma komen bijvoorbeeld alle openbare schoolmedewerkers die minstens 20 uur per week werken in aanmerking om deel te nemen aan de pensioenregeling van de leerkracht. Dit plan is gestileerd als een toegezegdebijdragenregeling, terwijl de staat Texas een toegezegd-pensioenregeling heeft, vastgesteld als een 401 (a) -plan, voor zijn openbare schoolmedewerkers. Het Texas-plan vereist dat werknemers een bepaald aantal jaren met het schoolsysteem werken en voldoen aan de leeftijdsgrensspecificaties om voordelen uit het plan te ontvangen.
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Komt een medewerker in aanmerking voor een SEP als het plan al is opgezet voor andere werknemers?
Het hangt ervan af. De werknemer moet niet alleen voldoen aan de servicevereisten, maar ook aan de vereisten voor leeftijd en compensatie. Als uw vereenvoudigde werknemerspensioen (SEP) bijvoorbeeld vereist dat werknemers ten minste 21 jaar oud zijn voordat ze in aanmerking komen voor deelname aan het plan, komen werknemers jonger dan 21 jaar niet in aanmerking voor een SEP-bijdrage.
Wie komt in aanmerking voor een IRA voor een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP)?
Leren of een persoon kan bijdragen aan een Vereenvoudigd Personeelspensioen IRA wanneer zijn of haar werkgever een plan aanbiedt en hoe aan bepaalde geschiktheidsvereisten moet worden voldaan.