Als eigenaar van een bedrijf kan het verlies van een van uw meest ervaren en bekwame werknemers als gevolg van arbeidsongeschiktheid of overlijden het beheer en de productiviteit van uw bedrijf verstoren en uw resultaten negatief beïnvloeden. In deze situatie kan het hebben van een geschikte sleutelpersoonverzekering uw bedrijf helpen deze financiële struikelblokken te vermijden. In dit artikel bekijken we de key-person-verzekering als een manier om de financiële groei van een bedrijf te waarborgen.

TUTORIAL: Hoe schrijf je een businessplan

Key Person Insurance Een succesvol bedrijf weerspiegelt meestal de aanwezigheid van bedreven en waardevolle werknemers. Deze bekwame werknemers dragen bij aan de vooruitgang van het bedrijf. In het ongelukkige geval dat een sleutelpersoon verloren gaat, kan dit instabiliteit en zware financiële tegenvallers voor het bedrijf veroorzaken. Dit is de reden waarom veel bedrijven tegenwoordig een sleutelpersoonverzekering afsluiten voor het leven van een vitale medewerker wiens verlies uiteindelijk een negatieve impact zou hebben op het bedrijfsleven.

Key-Person-verzekering beschermt het bedrijf in geval van overlijden of invaliditeit van gewaardeerde werknemers. Het beleid verstrekt geld in een eenmalig bedrag of in maandelijkse uitkeringen en kan worden gebruikt om een ​​of meer van de volgende dingen te doen:

• Een vervanger voor de verloren werknemer aannemen, in dienst nemen en opleiden.
• Herstel de uitputtingswinsten van het bedrijf bij afwezigheid van de sleutelpersoon, zoals via verloren klanten of klanten.
• Betaal de schulden van het bedrijf terug of verzeker financiële afdelingen.

De sleutelpersoon kan een directeur, een computerprogrammeur, een leidinggevende of zelfs de eigenaar van het bedrijf zijn. Het bedrijf is de enige eigenaar van het beleid en betaalt alle premies voor het beleid. Zo treedt het bedrijf op als de begunstigde bij overlijden of invaliditeit van de belangrijkste werknemer en ontvangt het de volledige overlijdensuitkering. Het is belangrijk op te merken dat de sleutelmedewerker niet de eigenaar of de begunstigde is van dit beleid, zodat zijn of haar familie geen enkele vorm van uitkeringen ontvangt. Door de onderneming betaalde premies zijn niet fiscaal aftrekbaar, maar de uitkeringen bij overlijden zijn meestal vrij van vennootschapsbelasting. (Lees voor meer informatie over wie uw begunstigde moet zijn, Levensverzekeringsdistributie en -uitkeringen .)

Bedrijfsgrootte De hoogte van de gekochte verzekering wordt bepaald nadat de omvang van het bedrijf is bekeken, uitstaande schulden aan banken of andere kredietverstrekkers, en het potentiële financiële verlies voor het bedrijf bij het vinden van een geschikte vervanging. Typische beleidsbedragen variëren van $ 50, 000 tot $ 1 miljoen en hoger, afhankelijk van verschillende factoren en bedrijfsbehoeften. Premies variëren op basis van de leeftijd van de sleutelpersoon, fysieke conditie, gezondheidsgeschiedenis en de huidige structuur van het bedrijf. Hoewel het bijna onmogelijk is om de waarde van een gewaardeerde medewerker te berekenen, worden geschatte winstverliezen, vervangingskosten en compensatie - meerdere formules allemaal gebruikt door advocaten en planners om de potentiële verliezen zo goed mogelijk in te schatten.Normaal gesproken gebruiken verzekeringsmaatschappijen de vervangingskostenmethode, de bijdrage-naar-winstmethode en de multiples of income-benadering om de geschikte hoeveelheid key-personendekking te bepalen die voor het bedrijf nodig is.

Evenzo is de invaliditeitsverzekering voor sleutelfiguren ontworpen om het bedrijf te beschermen in het geval dat een werknemer arbeidsongeschikt wordt door ziekte of letsel. Ook hier is het beleid eigendom van en betaald door het bedrijf en ontvangt het bedrijf het geld als de sleutelfiguur arbeidsongeschikt wordt. Bijgevolg betaalt het beleid een vooraf vastgesteld maandelijks voordeel voor de resterende looptijd of zolang de sleutelwerknemer uitgeschakeld blijft. Het bedrijf gebruikt de maandelijkse inkomsten uit het beleid om gederfde winst te financieren of om een ​​tijdelijke of permanente vervanging voor de gehandicapte sleutelwerknemer te verkrijgen en te trainen.

Als de bedrijfseigenaar of zijn of haar partner sterft, zijn er middelen nodig om het aandeel van de overledene in het bedrijf uit zijn of haar nalatenschap te halen. Key-person-verzekering is de meest efficiënte manier om repo-overeenkomsten te financieren en voor de planning van bedrijfsopvolgingen. Over het algemeen bevatten koop- / verkoopovereenkomsten instructies over wat te doen in het geval van overlijden of invaliditeit van een aandeelhouder of bedrijfseigenaar. (Zie Een bedrijfssuccesplan opstellen voor meer informatie.)

Bij bedrijfsopvolgingsplanning of bedrijfsvoortgangsplanning wordt een groot percentage van de activa van een bedrijfseigenaar (of andere sleutelpersoon) geïnvesteerd in het bedrijf zelf. In dergelijke gevallen kunnen key-person-verzekeringen met behulp van contante waarde-levensverzekeringen de fondsen verschaffen om het eigendom van het bedrijf succesvol over te dragen aan zijn opvolgers zonder een negatief effect te hebben op de winstgevendheid en kasstromen van het bedrijf. (Lees voor meer informatie over levensverzekeringen Kopen levensverzekering: Term versus permanent .)

Bij het afsluiten van een lening voor het bedrijf wordt het beleid voor sleutelpersonen vaak gebruikt als onderpand, waarbij gelden uit het beleid worden gebruikt om het uitstaande bedrag te dekken bij het overlijden van de sleutelfiguur of bedrijfseigenaar. Veel kredietverstrekkende banken en financiële instellingen houden vast aan een hoofdpersoonverzekering voor specifieke leden van het managementteam bij het lenen van geld aan een nieuw bedrijf. Lenders kunnen het beleid dat aan hen is toegewezen en in een bedrag dat de hoofdsom dekt die aan dat bedrijf is geleend, willen hebben. In het geval van overlijden van de sleutellid wordt de beleidsopbrengst gebruikt om de resterende lening van de uitleenbank te vergoeden.

Het zou oneerlijk zijn om de belangrijkste werknemers te exploiteren zonder hun gewaardeerde bijdragen te belonen. Bij gebrek aan goede financiële prikkels, kunnen sommige belangrijke werknemers uiteindelijk het bedrijf verlaten en hun waardevolle diensten aanbieden aan een concurrerend bedrijf. Vandaar dat bedrijven vergoedingsplannen voor bestuurders moeten opstellen om financiële prikkels zoals bonussen en extra pensioeninkomen te bieden aan de belangrijkste werknemers. Een levensverzekeringspolis met contante waarde kan worden gebruikt om deze beloningen te bekostigen; sommige bedrijven geven zelfs de contante waarde van een ongebruikte sleutelpersoonverzekeringspolis aan de werknemer door bij pensionering.(Zie Executive Compensation en Evaluation Executive Compensation: Hoeveel is teveel? )

De bottom line Het vergt de totale toewijding en hard werken van een handvol getalenteerde medewerkers om een ​​succesvol bedrijf op te bouwen. Bij afwezigheid van deze speciale werknemers kan het bedrijf lijden in termen van financiën, stabiliteit en relaties. Een goede sleutelpersoonverzekering wordt geschikt voor het werven en trainen van een vervangende werknemer, het terugbetalen van de bedrijfsschulden of zelfs het kopen van aandelen van het bedrijf om de bedrijfscontrole te behouden. Daarnaast biedt de key-person-verzekering sterke prikkels om belangrijke werknemers aan te moedigen bij het bedrijf te blijven. Door werknemers te verzekeren, kunnen bedrijfseigenaren de financiële gezondheid van het bedrijf beter beschermen.