Inhoudsopgave:
De eerste stap in belastingplanning is advies inwinnen bij een ervaren professional die op de hoogte is van veranderende belastingwetgeving en voldoende bekend is met uw financiële situatie. Zodra het vertrouwen is vastgesteld met een deskundige adviseur en financiële doelen zijn gesteld, zijn er een aantal methoden om de belastingdruk op inkomsten en investeringen te verlagen. De huidige doelstellingen moeten samensmelten met plannen voor potentiële inkomsten- en activagroei, rekening houdend met het feit dat de huidige gunstige belastingstrategieën in de toekomst mogelijk niet relevant zijn. De volgende methoden houden verband met het houden van een groter percentage van de inkomsten en het maximaliseren van besparingen en investeringsdollars.
Gemeentelijke obligaties
Obligaties uitgegeven door nationale en gemeentelijke overheden hebben belastingvoordelen. Hoewel de rente die wordt ontvangen van Britse staatsobligaties federaal belastbaar is, is inkomen gegenereerd door gemeentelijke kwesties vrij van de IRS-take. In veel gevallen wordt door het beleggen in schuldbewijzen uitgegeven in de woonstaat van een obligatiehouder ook rentebetalingen vrijgesteld van staatstaksen. Het belangrijkste te overwegen concept bij het beleggen in gemeentelijke effecten is het rendement op fiscaal equivalent, met name het evalueren van welke gemeentelijke couponbetaling gelijk zou zijn aan of hoger dan de belastbare opbrengst van een overheid of bedrijfszekerheid. Als een 10-jarige bedrijfsobligatie van beleggingskwaliteit 4% oplevert, zou een belegger met een marginale belastingschijf van 25% streven naar een belastingvrij rendement van 3% of meer om de coupon van de belastbare investering gelijk te stellen met die van een gemeentelijke uitgifte met dezelfde kredietwaardigheid. kwaliteit en een gelijke volwassenheid.
Fiscaal equivalent rendement = vrijgesteld rendement / (1 - marginaal belastingtarief)
Verder is een obligatie uitgegeven door nationale of lokale overheidsinstanties ook vrijgesteld van belastingberekeningen voor inwoners van die staat, waardoor het rendement van een gemeentelijke obligatie effectief wordt verhoogd, aangezien de inkomstenbelastingtarieven worden toegevoegd aan de federale marginale rentevoet voor berekening. Kortom, hoe groter het marginale belastingtarief, hoe groter het belastingvoordeel voor investeerders met een hoog inkomen.
Pensioenrekeningen
Auto's met een spaarloon verminderen het belastbaar inkomen en laten inkomstengroei toenemen. De maximale werknemersbijdrage voor een 401 (k) -plan is $ 18.000 voor 2016. Het bedrag van de bijdrage wordt afgetrokken van de belastbare W-2 winst op een dollar-voor-dollar basis. Naast het verlagen van de belastbare lonen, zijn dividendinkomsten en meerwaarden die worden uitbetaald in de beleggingsvehikels van het plan niet onderworpen aan federale, staats- of lokale belastingen, waardoor de beleggingen onbelast kunnen groeien.
Terwijl belasting-uitgestelde pensionering rekening deelnemers moeten beginnen om verplichte minimale uitkeringen te nemen op de leeftijd van 70. 5, belasting kan verder worden geminimaliseerd door gebruik te maken van een strek individuele pensioenrekening (IRA).Na ontslag uit dienst, kan een gepensioneerde werknemer activa overdragen van belastingvrije werkgeversrekeningen naar IRA's, zonder onderhevig te zijn aan IRS-boetes of normale inkomstenbelasting. Verplichte minimale opnamebedragen zijn gebaseerd op de levensverwachting van de deelnemer en kunnen de ontvangst vereisen van aanzienlijke inkomstenbedragen die onderworpen zijn aan de normale inkomstenbelasting. Door een jonge begunstigde, zoals een kind of kleinkind, een naam te geven, kunnen de uitkeringen van een geërfd stuk IRA over de levensduur van die ontvanger worden gespreid, waardoor belastbare uitkeringen worden geminimaliseerd en een groter aantal activa fiscaal uitgesteld kan blijven groeien.
Verhoogde basis
Beleggers die gedurende hun leven geen liquidatie van effecten voor inkomen verlangen, kunnen deze beleggingen aan erfgenamen overdragen op basis van een verhoogde belastinggrondslag. Aandelen van aandelen die in 1986 voor $ 10 zijn gekocht, kunnen zonder belasting worden doorgegeven aan een begunstigde op het verschil tussen de aankoopprijs en de contante waarde van de aandelen, die bijvoorbeeld in 2016 $ 800 kan zijn. Harde activa zoals goud en zilver of Niet-dividendbetalende aandelen hebben nog meer voordelen, aangezien de waardevermeerdering in die beleggingsvehikels gedurende de hele levensduur van de oorspronkelijke eigenaar nooit het voorwerp was geweest van vermogenswinst of normale inkomstenbelasting.
Topstrategieën voor het aantrekken van klanten met een hoge nettowaarde Investopedia
Hier is hoe u outside-the-box denkt als het gaat om het aantrekken van een vermogende klantenbasis.
Grootste belastingkwesties voor individuen met een hoge nettowaarde Investopedia
Rijkdom brengt voordelen met zich mee, maar vanuit fiscaal oogpunt creëert het speciale uitdagingen. Hier zijn enkele fiscale kwesties om op te letten.
Aandelen met hoge P / E-ratio's kunnen te duur zijn. Is een aandeel met een lagere P / E altijd een betere investering dan een aandeel met een hogere?
Het korte antwoord? Nee. Het lange antwoord? Het hangt er van af. De koers-winstverhouding (P / E-ratio) wordt berekend als de huidige aandelenkoers van een aandeel gedeeld door de winst per aandeel (EPS) voor een periode van twaalf maanden (meestal de laatste 12 maanden, of de daaropvolgende twaalf maanden (TTM)). ).