Hoewel financiële planning het hele jaar door actief is, is er altijd haast om alles aan het einde van het jaar gedaan te krijgen. Misschien heeft het te maken met belastingplanning of misschien is de rest van het jaar druk geweest.

Hoewel veel van de financiële planningstaken aan het einde van het jaar jaar na jaar constant blijven, biedt elk ervan verschillende kansen en prioriteiten. Hier volgen enkele tips voor financiële planning die van toepassing kunnen zijn op uw klanten. (Voor gerelateerde informatie, zie: Hoe topadviseurs innoveren om vooruit te blijven. )

Max Out Pensioenplannen

Het laatste kwartaal van het jaar is een goed moment om klanten aan te bevelen dat zij bekijken hoeveel zij hebben bijgedragen aan hun 401 (k) -plan. Als ze niet op weg zijn om het maximum te betalen - $ 18.000 voor mensen jonger dan 50 jaar en $ 24.000 voor mensen boven de vijftig - is er nog steeds tijd om hun salarisuitstel te betalen als ze het zich kunnen veroorloven.

Voor personen die ouder zijn dan 50 jaar oud, kunnen nog steeds inhaalbijdragen worden gedaan, zelfs als hun bijdragen anders zouden worden afgetopt vanwege het feit dat hun bedrijf niet geslaagd is voor het testen op niet-discriminatie.

Liefdadigheid kiezen

Moedig uw klanten aan om donaties te doen aan aandelen van gewaardeerde aandelen, beleggingsfondsen of ETF's als uw klanten eindejaarsdonaties aan goede doelen doen. Het mooie hier is dat ze de volledige waarde krijgen van de marktwaarde van de gedoneerde belegging op de datum van de donatie en dat ze geen vermogenswinstbelastingen op de beleggingswinsten hoeven te betalen.

Veel liefdadigheidsorganisaties kunnen eenvoudig schenkingen doen die op deze manier zijn gedaan, maar het is altijd een goed idee om eerst met hen te overleggen. (Voor gerelateerde informatie, zie: Hoe u beter contact kunt maken met uw klanten. )

Neem alle RMD's

Voor klanten die minimale uitkeringen moeten nemen van pensioenrekeningen, zoals IRA's en 401 (k) s, moet u ervoor zorgen dat deze vóór 31 december worden ingenomen. De boete voor elk niet-opgenomen bedrag is steil bovenop de inkomstenbelastingen die nog steeds verschuldigd zijn. Dit omvat ook klanten die mogelijk de ontvangers van geërfde IRA's zijn. Niet alle custodians herinneren cliënten aan RMD's van geërfde IRA's, dus het is belangrijk dat u dat doet.

Wacht om te zien of goede donaties van RMD's worden hersteld

In verschillende van de afgelopen jaren heeft het Congres wetgeving aangenomen waardoor RMD's geheel of gedeeltelijk kunnen worden gedoneerd aan een goed doel. Deze optie is alleen beschikbaar voor mensen van 70 jaar of ouder van 5 jaar of jonger, dus jongere begunstigden van geërfde IRA's zijn uitgesloten.

Het aardige is hier dat de hoeveelheid RMD die aan een goed doel wordt geschonken, niet het inkomen van je klant raakt en het volgende jaar in een betere positie kan plaatsen wat ze kunnen verzamelen van Sociale Zekerheid en Medicare op basis van hun lagere inkomen dit jaar.

Tot nu toe is er geen woord over dit voor 2015; we horen het misschien tot ver in december niet. (Voor gerelateerde informatie, zie: Toptips om de vereiste minimale uitkeringen te verminderen. )

Flex-uitgavenrekeningen gebruiken

Financiële adviseurs moeten advies geven aan klanten over de selectie van personeelsbeloningen tijdens een val-open inschrijving . Ze moeten er ook op wijzen dat klanten die via hun werkgever de flexibele uitgavenrekening (FSA) kiezen, eraan moeten denken dat ze deze dollars aan het einde van het jaar moeten uitgeven of verliezen.

Overweeg Belastingverlies te oogsten

De recente dalingen van de markt hebben sommige investeringsposities mogelijk tot een verlies gebracht. Dit is misschien een goed moment om sommige van deze posities te verkopen om deze verliezen te realiseren. De verliezen kunnen op hun beurt worden gebruikt om winsten uit beleggingsfondsen en ETF-uitkeringen en tegen winsten uit de verkoop van gewaardeerde deelnemingen te compenseren.

Het is belangrijk om klanten te herinneren aan de regels voor het wassen van de kleding in verband met de aankoop van dezelfde of soortgelijke bedrijven die binnen een bepaald tijdsbestek zijn verkocht. Het oogsten van belasting-verlies kan een uitstekende tactiek zijn om te gebruiken in het kader van normaal portefeuillebalans.

Als de erkende minderwaarden uw erkende winst overtreffen, kunt u maximaal $ 3, 000 per jaar aftrekken. Bijkomende verliezen kunnen worden overgedragen naar volgende jaren.

Wees voorzichtig bij het kopen van beleggingsfondsen in belastbare rekeningen

Veel beleggingsfondsen verklaren de uitkeringen aan het einde van het jaar. U wilt tot na de datum van registratie wachten om een ​​fonds op uw belastbare rekening te kopen om te voorkomen dat u een belastbare uitkering ontvangt op basis van een paar dagen fondsbezit. Zelfs met de recente zwakte op de aandelenmarkt, hebben veel aandelenfondsen nog steeds meerwaarden die dit jaar aan de aandeelhouders moeten worden uitgekeerd.

De betere strategie is om te wachten met het kopen van het fonds nadat de distributie is voltooid. Dit is natuurlijk geen probleem in een belastinguitgestelde account zoals een IRA.

De bottom line

Financiële verhuizingen aan het einde van het jaar zouden deel moeten uitmaken van de discussie die adviseurs met hun klanten hebben gehad ruim voor het vierde kwartaal. Het heeft grote voordelen om te komen met een actiegerichte lijst van financiële planningspunten die klanten kunnen afvinken terwijl ze doorvliegen naar het nieuwe jaar. (Zie voor gerelateerde literatuur: 7 Year-End Tax Planning Strategies. )