De Internal Revenue Service heeft geen tijd om elke aangifte te controleren op juistheid, maar dat betekent niet dat alle belastingaangiften een gelijke kans hebben om te worden gecontroleerd. Hoewel het belastinginzamelingsagentschap minder dan 1% van alle individuele belastingaangiften controleert, escaleert het risico van een audit, afhankelijk van een groot aantal verschillende factoren, waaronder inkomsten, inhoudingen, bedrijfsactiviteiten en of klanten buitenlandse activa bezitten, onder andere .

In dit artikel zullen we enkele rode vlaggen bekijken waar financiële adviseurs hun klanten misschien willen waarschuwen om hen te helpen de gevreesde IRS-audit te vermijden. (Zie voor meer informatie: Controleverhalen die u niet zult geloven .)

Inkomensoverwegingen

De eerste categorie triggers heeft betrekking op aangegeven inkomsten op belastingaangiften. Terwijl het inkomen positief gecorreleerd is met het controlerisico, zijn de meeste klanten waarschijnlijk niet op zoek naar een loonsverlaging om hun risico met een paar procentpunten te verminderen. Klanten moeten zich in plaats daarvan concentreren op het minimaliseren van andere inkomensgerelateerde auditrisico's om het relatieve risico te verlagen met hun huidige inkomensniveau in plaats van hun absoluut risico te verlagen door het inkomen te verminderen. (Zie voor meer informatie: Wat te doen als u een audit krijgt.)

Enkele belangrijke inkomensgerelateerde risico's zijn:

• Belastbaar inkomen - Niet alle belastbare inkomsten rapporteren is over het algemeen een slecht idee, omdat de IRS eenvoudigweg 1099s en W-2's kan matchen om discrepanties te vinden. Zorg ervoor dat u alle belastbare inkomsten op belastingaangiften rapporteert om problemen te voorkomen.
• Schema C Abnormaliteiten - Cashintensieve Schedule C-bedrijven kunnen tot meer onderzoek leiden, terwijl grote Schedule C-netverliezen mogelijk verdacht zijn. Overweeg om Schedule C-activiteiten te verplaatsen naar een persoonlijke terugkeer naar een afzonderlijke LLC- of S-Corp-entiteit.
• Gokwinsten - Niet-rapporteren van gokwinsten kan resulteren in een snelle audit, omdat deze winsten door casino's boven een bepaald bedrag worden gerapporteerd. Over het algemeen is het een goed idee om het belastinggeld meteen opzij te zetten in plaats van te wachten tot april.

Aftrekrisico's

De tweede categorie van triggers heeft betrekking op aftrekkingen van belastingaangiften. Vaak komen individuen in de verleiding om hun aftrek te maximaliseren, maar te liberaal zijn kan het risico van een IRS-audit aanzienlijk vergroten, vooral in bepaalde categorieën. De sleutel tot succes op dit gebied is het nemen van de juiste aftrekposten en ervoor zorgen dat de aftrekbedragen zo hoog zijn dat ze een nauwkeuriger beeld opleveren van waar ze precies vandaan komen in een belastingaangifte. (Zie voor meer informatie: 6 Belastingaftrekken waarmee u kunt worden gecontroleerd .)

Enkele belangrijke aftrekgerelateerde risico's zijn onder meer: ​​

• Onevenredige kortingen - Onevenredig hoge aftrekkingen kunnen automatisch leiden tot een audit , vooral voor individuen op hogere inkomensniveaus.Over het algemeen is het een goed idee om samen met een accountant te bepalen wat redelijk is.
• Schema C Inhoudingen - Zelfstandige Schedule C-aftrekkingen worden nauwlettend in de gaten gehouden door de IRS, met bijzondere aandacht voor de aftrek van maaltijden en entertainment. Plan A-aftrekkingen kunnen met soortgelijke kritiek van de IRS worden geconfronteerd.
• Kantoor- en voertuigaftrek - De IRS heeft strikte regels met betrekking tot de aftrek voor thuiskantoren, wat betekent dat er een hoger risico is op een audit. Evenzo kan het claimen van 100% van een voertuig als een aftrek enige controle van de IRS krijgen. (Zie voor meer informatie: Een audit voorkomen: 6 "Rode vlaggen" die u moet weten .)

Asset-risico's

De derde categorie triggers heeft betrekking op aangegeven activa. Hoewel activa meestal geen belangrijke overweging zijn voor een IRS-audit, zijn er een paar belangrijke dingen die klanten moeten bekijken. (Zie voor meer informatie Hoe u uw IRS-audit kunt aanroepen.)

Twee belangrijke activagerelateerde risico's zijn:

• Buitenlandse rekeningen - Het niet melden van een buitenlandse bankrekening kan leiden tot verhoogd risico van een audit, vooral als de rekeningen zich in internationale belastingparadijzen bevinden.
• Grote transacties - Verdachte activiteiten of grote transacties van bankrekeningen kunnen de aandacht van de IRS vestigen in het geval van vermogende particulieren. (Zie voor meer informatie: Een audit vermijden: 6 "rode vlaggen" die u moet weten .)

De bottom line

De IRS beoordeelt niet elke belastingaangifte - in feite minder dan wordt 1% van hen gecontroleerd - maar er zijn verschillende factoren die het risico van een audit kunnen verhogen, vooral bij vermogende klanten. Financieel adviseurs kunnen ervoor zorgen dat hun klanten zich bewust zijn van deze risico's om eventuele problemen op de weg te voorkomen. (Lees voor meer informatie Overleef de IRS-audit .)