Heeft u onlangs de begunstigde van uw pensionering gecontroleerd? Als dit niet het geval is, is het mogelijk dat uw aangewezen begunstigde niet is wie of wat u denkt dat het zou moeten zijn, vooral als u bent gescheiden, hertrouwd of kinderen hebt gehad sinds uw pensioenplan werd vastgesteld. Als je lang geleden een goed doel hebt genoemd als je begunstigde, bestaat het goede doel misschien niet meer. Hoewel velen van ons ervoor zorgen dat andere belangrijke documenten, zoals testamenten, frequent worden bijgewerkt, hebben we de neiging om onze begunstigden van de pensioenregeling te verwaarlozen. Uw pensioenrekeningen maken geen deel uit van uw vermogen en worden over het algemeen niet beheerst door de bepalingen van uw testament, dus het is belangrijk om deze pensioendocumenten up-to-date te houden.

Verouderde benamingen begunstigde
Er zijn talrijke gevallen geweest van eigenaren van een pensioenrekening die gescheiden en hertrouwd zijn, maar nalaten om hun begunstigde aanduidingen dienovereenkomstig bij te werken. Dit kan heel frustrerend zijn voor hun overlevenden, die voor de rechter moeten vechten voor een wettelijke bepaling van de echte begunstigde. De beslissing van de rechtbank is echter niet noodzakelijk wat de overledene zou hebben gewild.

Een soortgelijk dilemma doet zich voor als kinderen als begunstigden worden genoemd, maar het document niet is bijgewerkt met degenen die na de eerste benaming zijn geboren. Om deze situaties te voorkomen, moet u de aanwijzing van uw begunstigde periodiek bijwerken of zelfs onmiddellijk nadat u een verandering in de gezinsstatus hebt ervaren. U kunt ook op maat gemaakte begunstigde aanduidingen opstellen om 'wat als'-situaties aan te pakken. Wat gebeurt er bijvoorbeeld als uw primaire begunstigde u voorloopt en u de aanwijzing niet bijwerkt? Wat als de organisatie waar u uw activa achterlaat, wordt opgeheven voordat het de activa erft? Als dit nodig is, kunt u uw bestaande begunstigde aanwijzing intrekken en een nieuwe begunstigde aanwijzen door een formulier voor wijziging van de begunstigde in te dienen.

Default Beneficiary Options
Als u uw begunstigde niet documenteert, kan uw begunstigde worden bepaald door de federale wetgeving, staatswet of door het planningsdocument dat van toepassing is op uw pensioenrekeningen.

Voor gekwalificeerde plannen - zoals winstdelingsplannen, 401k, pensioenregelingen voor geldaankopen - wijst federale regelgeving automatisch de echtgenoot van de eigenaar van de pensioenrekening aan als begunstigde. De eigenaar van de afschrijvingrekening mag een andere als primaire begunstigde niet aanwijzen tenzij de echtgenote een document ondertekent dat een dergelijke aanwijzing goedkeurt en deze goedkeuring is behoorlijk notarieel. Als de eigenaar van de pensioenrekening niet getrouwd is, kan zijn / haar nalatenschap de standaardbegunstigde zijn.

Staatswet bepaalt de behandelingen van IRA's. Sommige staten, die bekend staan ​​als gemeenschaps- of huwelijksvermogensstaten, hebben schriftelijke instemming nodig van de huwelijkspartner als de eigenaar van de IRA iemand anders dan zijn / haar echtgeno (o) t (e) als de voornaamste begunstigde van de IRA aanwijst.De volgende staten vereisen dat de toestemming wordt notarieel: Alaska, Arizona, Californië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington en Wisconsin. In andere staten bepaalt de standaardbepaling van het IRA-plan de begunstigde als de IRA-bezitter geen begunstigde aanwijst.

In de documenten van het IRA-plan wordt ook de aanwijzing van de begunstigde standaard gegeven als de aangewezen begunstigde de IRA-eigenaar voorloopt. De standaardopties variëren tussen IRA custodians / trustees. Hoewel de standaardopties de administratieve verantwoordelijkheden van de eigenaar van de pensioenrekening verminderen, weerspiegelen ze mogelijk niet de voorkeur van de pensioeneigenaar. Dit is de reden waarom accounteigenaren het planningsdocument moeten controleren en ervoor moeten zorgen dat ze hun begunstigingsaanduidingen regelmatig bijwerken.

Bepalingen voor gelijktijdige dood
Veel echtgenoten, in de verwachting dat de één de ander zal overlijden, noemen elkaar als hun aangewezen begunstigden. De kwestie van gelijktijdige dood wordt dan behandeld door de staatswet, die zal bepalen dat een echtgenoot eerst stierf, hoewel beide sterfgevallen gelijktijdig plaatsvonden. Deze vastberadenheid is van cruciaal belang, vooral als er kinderen uit een eerder huwelijk zijn: worden alle kinderen opgenomen? Of worden kinderen uit een eerder huwelijk uitgesloten? Juiste documentatie die de begunstigden van de opvolgers aanduidt voor normale en verzachtende omstandigheden, zal ervoor zorgen dat de eigenaar van de afschrijvingrekening beslist wie de opvolger is van de begunstigde.

Overweeg een aangepaste aanwijzing als begunstigde
De meeste IRA-plandocumenten bieden standaardopties voor begunstigden. Als u bijvoorbeeld twee personen als uw aangewezen begunstigden benoemt en één u voorloopt, gaat het aandeel dat bij de overleden begunstigde hoort automatisch naar de overgebleven begunstigde - tenzij u de aanduiding van uw begunstigde bijwerkt of een aanduiding op maat van de begunstigde opstelt. U wilt ervoor zorgen dat elk aangepast document aangeeft waaraan u de voorkeur geeft in het geval dat uw begunstigde u voortijdig overleeft. U kunt bijvoorbeeld bepalen dat zijn / haar aandeel naar zijn / haar kinderen gaat.

Wanneer u uw aangepaste begunstigde aanduidingen opstelt, kunt u verschillende opties verkennen om te bepalen welke aan uw behoeften voldoet. De door u gekozen begunstigde aanduiding kan bepalen of uw verkiezingen worden overgedragen naar de volgende generatie. De volgende zijn enkele basisontwerpen voor begunstigde-aanduiding:

Per-Stirpes Benaming
In het geval dat uw primaire begunstigde u voortijdig overleeft, bepaalt een begunstiger van een beugel dat het aandeel dat hij / zij zou hebben ontvangen naar zijn / haar erfgenamen. Stel dat u uw twee kinderen, Mary en John, als uw primaire begunstigden noemt. Mary's aandeel is 80% van het vermogen, terwijl John's aandeel 20% is. Mocht Maria u te gronde richten, dan zou haar aandeel bij uw overlijden naar haar erfgenamen gaan.

Per Capita Aanwijzing
De begunstigde benamingen per hoofd van de bevolking bepalen ook dat het aandeel van uw primaire begunstigde naar zijn / haar erfgenamen gaat; de toewijzingen worden echter niet op dezelfde manier afgehandeld als onder de naam per stirpes.Als uw primaire begunstigde u te vroeg zou behandelen, zou zijn / haar aandeel gelijkelijk worden verdeeld over uw erfgenamen. Neem bijvoorbeeld aan dat Mary en John uit het vorige voorbeeld u beiden voortijdig hebben verdreven. De activa zullen gelijkelijk over hun kinderen worden verdeeld, ook al geeft de begunstigde aanwijzing Mary een groter deel van de activa. Als Mary en John elk twee kinderen hadden, zou elk kind een aandeel van 25% krijgen.

Kijk naar de begunstigden van het pensioen
Als u vindt dat u enige controle moet houden over de vervreemding van het pensioen na uw overlijden, kunt u overwegen om een ​​trust aan te wijzen als uw begunstigde. Er zijn verschillende vertrouwensopties om uit te kiezen, waaronder 'gekwalificeerde en beëin- dbare rente-eigenschappen' en 'gekwalificeerd nationaal vertrouwen'.

Het juiste type vertrouwen aanwijzen, omdat uw begunstigde u in staat zou kunnen stellen om financiële steun te bieden aan uw langstlevende echtgenoot en ervoor te zorgen dat kinderen uit eerdere huwelijken ook worden verzorgd. Om ervoor te zorgen dat de echtgenoot genoeg heeft om hem / haar gedurende de resterende jaren te behouden, beperken de bepalingen van sommige trusts de toegang van de overlevende echtgenoot tot het vermogen door de echtgenoot; dit kan handig zijn voor begunstigden die volgens u niet financieel verantwoordelijk zijn. Het kiezen van het verkeerde type vertrouwen kan echter rampzalige fiscale gevolgen hebben. Vertrouwen is complex en vereist de expertise van een deskundige financiële planner. Zorg ervoor dat u deskundig professioneel advies inwint voordat u beslissingen neemt met betrekking tot aangepaste en / of vertrouwens begunstigde benamingen.

Checklist benaming begunstiging

• Controleer de standaardbepalingen in het document die van toepassing zijn op uw pensioenrekening, aangezien deze van kracht kan worden als uw begunstigde u te vroeg overleeft en u geen latere wijzigingen kunt aanbrengen.
• Onderzoek de fiscale gevolgen voor het soort begunstigde dat u kiest, of een bepaalde persoon, zoals een echtgenoot of niet-echtgenoot, een entiteit, zoals een goed doel, uw vermogen of een soort van vertrouwen.
• Vraag een bevestiging van ontvangst van de aanwijzing bij de beheerder van uw pensioennummer, bewaarder of beheerder. Documenten bereiken de beoogde ontvanger niet altijd en / of raken tijdens het transport kwijt. De benamingen van begunstigden worden alleen als effectief beschouwd als ze worden ontvangen door de verantwoordelijke partij (bijv. Beheerder, bewaarder of beheerder) voordat de eigenaar van de pensioenrekening sterft.
• Als u de voorkeur geeft aan een aangepaste begunstigde, moet u ervoor zorgen dat uw beheerder, bewaarder of beheerder dit acceptabel vindt. Niet alle financiële instellingen of gekwalificeerde plannen accepteren op maat gemaakte begunstigde aanduidingen.
• Informeer periodiek bij uw financiële instelling om te bepalen wie uw begunstigde is. Mogelijk moet u wijzigingen aanbrengen als u een verandering in uw familie heeft ondergaan, zoals een geboorte, overlijden, echtscheiding of huwelijk.
• Raadpleeg uw financiële planner om te bepalen of uw huidige begunstigde de juiste is en of u wijzigingen moet aanbrengen.

Het maken van een goede begunstigingsaanduiding is een zeer belangrijk onderdeel van uw financiële planning.Zorg ervoor dat u competent professioneel advies inwint over uw begunstigde benamingen. Als u op zoek bent naar meer informatie over begunstigden van IRA-domeinen, kan Ask Askervices van Investopedia dit probleem oplossen door een van onze gebruikersvragen te beantwoorden.