In het algemeen moet elke gekwalificeerde pensioenplan of IRA-gebaseerd plan dat door een werkgever is goedgekeurd, betrekking hebben op alle in aanmerking komende werknemers. Als u dit niet doet, kan dit leiden tot diskwalificatie van het plan.
Stel dat een partnerschapsbedrijf een IRA voor zijn partners wil opnemen en een 401 (k) -plan voor de werknemers. Als het partnerschap een vereenvoudigde pensioenregeling voor werknemers (SEP) aanneemt, moeten de werknemers van de common law die aan de geschiktheidsvereisten voldoen, ook aan de SEP kunnen deelnemen. Deelname moet niet worden beperkt tot alleen de partners in het partnerschap. Voor het 401 (k) -plan kunnen werknemers kiezen of ze premie willen uitbetalen; daarom konden de partners er eenvoudigweg voor kiezen om geen salarisafhankelijke bijdragen te doen. Er moet echter voorzichtigheid worden betracht, omdat een beperkte deelname kan leiden tot het niet-discriminatieonderzoek van het plan.
Om zeker te zijn, wilt u misschien dat een belastingadvocaat uw specifieke situatie bekijkt.
(Lees Plannen die de kleine werkgever tot stand kan brengen , Een SEP IRA en EENVOUDIGE IRA opstellen voor meer informatie over het instellen van een pensioenplan voor een klein bedrijf versus SIMPLE 401 (k) Plannen .)
Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby (Contact Denise)
Ik heb problemen om mijn voormalige werkgever mijn 401 (k) -plancalans naar een rollover te laten distribueren. Kun je me de redenen vertellen waarom een werkgever uitkeringen zou uitstellen en als er een overheidsinstantie is die ik zou kunnen contacteren om de distributie aan te moedigen?
Als een werknemer gedekt door een EENVOUDER zijn werkgever verlaat binnen de periode van twee jaar en zijn nieuwe werkgever heeft geen EENVOUDIGE, wat gebeurt er met het plan? Kan de werknemer het zonder dwang overhandigen of het bij het oude bedrijf houden totdat de twee jaar verstrijken
Als een werknemer gedekt door een EENVOUDER zijn werkgever binnen de periode van twee jaar verlaat en zijn nieuwe werkgever niet een EENVOUDIG hebben, wat gebeurt er met het plan?
Ik wil een deel van mijn pensioenplan met mijn werkgever overdragen en ik heb het advies gekregen om aparte cheques aan te vragen voor de bedragen vóór en na belastingen. Wat betekent dit?
Dit is gebaseerd op de regels die een individu over een deel van zijn of haar pensioenplanbalans kan rollen, in plaats van het hele saldo door te rollen. Volgens de regels, als een persoon slechts een deel van zijn pensioentegoedrekeningen overslaat, wordt het deel dat wordt doorgerold geacht eerst het bedrag vóór belasting te omvatten.