Een deel of alle fondsen in een 403 (b) -plan kunnen in een in aanmerking komend pensioenplan worden ingevoerd. De rollovers in een traditionele IRA- of niet-Roth-pensioenregeling zijn over het algemeen belastingvrij. Fondsen kunnen in een Roth IRA terechtkomen door direct over te stappen, onderworpen aan inkomstenbelasting, maar niet aan de vroege distributieboete.
Vereiste minimale distributies (RMD), hardshipverdelingen, correctieve distributies en eventuele betalingen gespreid over het leven van de plandeelnemer, of 10 jaar, komen niet in aanmerking om te worden doorgerold.
Als de 403 (b) -rekening zowel voor- als nadelige bijdragen in zich heeft, wordt een uitkering geacht eerst afkomstig te zijn van het geld vóór belastingen, de bijdragen en de belastbare winst. Elk niet-belastbaar deel van de distributie, inclusief bijdragen na belastingen, kan worden gerold in een traditionele of Roth IRA of in een ander in aanmerking komend plan dat afzonderlijk belastbare en niet-belastbare bijdragen administratief verwerkt.
Bijvoorbeeld, Bill's 403 (b) bestaat uitsluitend uit bijdragen en inkomsten vóór belastingen. Bill kan verzoeken om een directe of gedeeltelijke overschrijving van een rekening naar een traditionele IRA, een 401 (k), een andere 403 (b) of een door de overheid in aanmerking komende 457-regeling zonder belastinggevolgen. De transactie moet wel worden gemeld bij zijn volgende aangifte inkomstenbelasting. Als hij het in een Roth IRA gooit, zal de verdeling voor hem belastbaar inkomen zijn.
Directe rollovers, trustee aan trustee, zijn niet onderworpen aan inhouding. Indirecte rollovers, waarbij een cheque wordt uitgedeeld aan de deelnemer aan het plan, zijn onderworpen aan een inhouding van 20%. Om een indirecte rollover volledig onbelast te laten blijven, moet de deelnemer het ingehouden bedrag goedmaken.
Bill heeft bijvoorbeeld besloten om een indirecte rollover van $ 10.000 aan te vragen van zijn 403 (b). Zijn planbeheerder houdt 20% achter. Bill krijgt een cheque van $ 8, 000. Hij moet $ 2, 000 uit andere bronnen halen, of zijn rollover zal slechts $ 8, 000 zijn. De $ 2, 000 zal hem belastbaar inkomen zijn, afhankelijk van een vroege distributieboete als Bill is jonger dan 59 jaar. 5.
AD:Veelvoorkomende IRA-fouten bij omrollen
Vermijd belastingoverschotten door enkele eenvoudige overdrachtsregels te leren.
Ik ben een eerste koper van een huis. Als ik een distributie van mijn 401 (k) neem om land en een huis te kopen, moet ik dan een boete betalen voor deze verdeling? Ook, wat voor soort formulier moet ik indienen bij mijn belastingen, waaruit blijkt dat de IRS $ 10, 000 in de richting van een ho
Ging, zoals u misschien al weet, dan moet u aan bepaalde vereisten voldoen, uiteengezet in de 401 (k ) plan document, om in aanmerking te komen voor een uitkering uit het plan. Uw werkgever of planbeheerder geeft u een lijst met de vereisten. Bedragen die aan uw 401 (k) -plan zijn onttrokken en die worden gebruikt voor de aankoop van uw woning, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een boete voor vroegtijdige distributie van 10%.
Aandelen met hoge P / E-ratio's kunnen te duur zijn. Is een aandeel met een lagere P / E altijd een betere investering dan een aandeel met een hogere?
Het korte antwoord? Nee. Het lange antwoord? Het hangt er van af. De koers-winstverhouding (P / E-ratio) wordt berekend als de huidige aandelenkoers van een aandeel gedeeld door de winst per aandeel (EPS) voor een periode van twaalf maanden (meestal de laatste 12 maanden, of de daaropvolgende twaalf maanden (TTM)). ).