Hoewel vermogensplanning in de praktijk vaak wordt geassocieerd met rijken, moet iedereen die bezittingen aan zijn erfgenamen wil doorgeven, nadenken over hun boedelplan. Bovendien houdt estate planning rekening met de voogdij over minderjarige kinderen, het opvolgingsplan voor een bedrijf en een verscheidenheid aan andere gerelateerde kwesties. Zoals elk aspect van financiële planning, moet het boedelplan worden herzien en indien nodig periodiek worden bijgewerkt. Een ervaren en deskundige financieel adviseur moet deze kwesties opnemen als onderdeel van een periodieke beoordeling van uw situatie. Hier is een lijst met dingen voor financiële adviseurs en hun klanten om te overwegen. (Zie voor meer informatie: Grondbeginselen van Estate Planning .)

Wat is er veranderd?

Is uw klant onlangs getrouwd of heeft hij een kind gekregen? Is hij of zij gescheiden of heeft hij de dood van een echtgenoot gehad? Hebben ze een bedrijf? Deze en een veelheid van andere levenssituaties moeten aanleiding geven tot de evaluatie van een boedelplan, vooral als er iets is veranderd of als het een tijdje geleden is geweest sinds er naar gekeken werd.

Fouten met fouten in de gemeenschappelijke ordening

• De begunstigde benamingen niet controleren op pensioenrekeningen, annuïteiten en levensverzekeringspolissen. Deze instrumenten worden doorgegeven via de begunstigde aanduidingen en vervangen alles wat in een testament of elders is gespecificeerd.
• Laat overlevenden achter om te zoeken naar uw bedrijfsmiddelen en accounts in plaats van geschreven documentatie achter te laten, inclusief een lijst met online accounts en wachtwoorden en waar belangrijke estate planning-documenten te vinden zijn.
• Ervan uitgaande dat estate planning een eenmalige gebeurtenis is. Het is belangrijk om regelmatig een boedelplan bij te werken om uw cliënt en zijn familie te beschermen als de levensomstandigheden, bezittingen en regels veranderen.
• Een vertrouwensrelatie opbouwen en activa niet naar de vertrouwensrelatie retourneren.

Geboorte van een kind

De geboorte of adoptie van een kind zou op zijn minst ouders ertoe moeten aanzetten om een ​​testament op te stellen bij een benoemde voogd voor eventuele minderjarige kinderen. Ga er niet vanuit dat mondelinge wensen of gesprekken door de rechtbank in geval van overlijden worden gehonoreerd. Leg uw wensen schriftelijk vast voor wie er voor kinderen zou zorgen in geval van overlijden van een ouder. Als de persoon die voor zijn financiële welzijn zorgt anders is, moet dat ook worden uitgelegd. Het laatste wat je wilt is een familiestrijd. (Zie voor meer: ​​ Waarom u een test moet opstellen )

Verandering in burgerlijke staat

Trouwen kan vele dingen met zich meebrengen, waaronder het wijzigen van begunstigde aanduidingen op pensioenrekeningen en eventuele levensverzekeringspolissen. Mogelijk moet u ook activa zoals het huis van uw klant retituleren om het mede-eigendom weer te geven. Evenzo moeten wils- en successieplanningsdocumenten worden bijgewerkt om rekening te houden met de wens om bepaalde activa aan een echtgenoot door te geven in geval van overlijden van een partner.

Van echt scheiden kan het ongedaan maken van een deel van de nalatenschapplanning gerelateerde zaken die uw klant deed toen ze trouwen en tijdens hun huwelijksleven. U zult waarschijnlijk de begunstigde aanduidingen op pensioenrekeningen en levensverzekeringen willen veranderen, misschien voor kinderen of een ander familielid. (Zie voor meer: ​​ Huwelijk, echtscheiding en de stippellijn )

Veranderingen in de financiële status

In de loop der jaren is de rijkdom mogelijk toegenomen door loopbaansucces, een erfenis of investeringen die goed gepresteerd. Deze toename van de rijkdom kan het doorgeven van vermogen aan erfgenamen bij uw overlijden bemoeilijken en rechtvaardigt een herbezinning op een boedelplan. (Zie voor meer informatie: Uitgebreide estate planning: een inleiding .)

Aan de andere kant, als de welvaart van uw klant om welke reden dan ook aanzienlijk is gedaald, wilt u misschien dingen vereenvoudigen in termen van hun boedelplan. .

Verhuizen naar een andere staat

Hoewel een groot deel van de focus op de successierechten zich op federaal niveau bevindt, is er een grote variatie in de belasting op overheidssterfte. Florida heeft er geen, maar Illinois wel. Als u naar een andere staat verhuist, is het verstandig om een ​​advocaat te raadplegen die op de hoogte is van de situatie in uw nieuwe staat en indien nodig uw estate planning-documenten dienovereenkomstig aan te passen. (Zie voor meer informatie: Estate Planning: belasting op landgoederen )

Status van begunstigde wijzigen

Mogelijk zijn er in het leven van een of meer begunstigden wijzigingen opgetreden sinds u aanvankelijk een boedelplan hebt opgesteld. Misschien was het de bedoeling van je cliënt om hun broers en zussen gelijkelijk te laten profiteren, maar nu is men onafhankelijk rijk geworden en geven ze er de voorkeur aan hun vermogen over te laten aan de anderen met een grotere behoefte. (Zie voor meer informatie: Een estate-planning moet: uw begunstigden bijwerken. )

Een ander scenario kan zijn dat een van de kinderen van uw klant een verkwister is geworden en dat zij zich niet comfortabel voelen door hen een grote som te geven . Je zou misschien andere regelingen moeten treffen om hen te helpen terwijl je ze tegelijkertijd van hun eigen slechte gewoonten redt.

Ook is een begunstigde mogelijk overleden.

Een bedrijf kopen of verkopen

Als uw klant een bedrijf start of een bedrijf koopt, moet u voorzieningen treffen om de waarde van dit bedrijf over te dragen aan hun erfgenamen. Eén voertuig kan een koop / verkoop-overeenkomst zijn, die wordt gefinancierd door een verzekeringspolis. Deze regeling zal in wezen waarde verlenen aan uw erfgenamen in het geval van uw overlijden of handicap en de resterende partners in het bedrijf niet belasten met het hebben van omgang met erfgenamen die niet anderszins betrokken zijn bij de entiteit. Er zijn een aantal varianten van dit type arrangement waar van toepassing. (Zie voor meer informatie: Bereid uw bedrijf te verkopen en Overwegingen voor eigenaren van kleine ondernemingen - Overeenkomsten en belastingen kopen / verkopen .)

Als uw klant een bedrijf heeft verkocht, de opbrengst van de verkoop zou hen naar een nieuw niveau van rijkdom hebben kunnen werpen die een volledige herziening van hun landgoedplan zou kunnen vereisen. (Zie voor meer informatie: Een bedrijfssuccesplan maken .)

De bottom line

Velen van ons hebben specifieke wensen met betrekking tot het achterlaten van onze rijkdom en bezittingen aan erfgenamen. Een estate plan is het voertuig waarmee dit wordt gedaan. Specifieke technieken variëren sterk op basis van onze omstandigheden. Estate planning is geen set-it-and-forget-it-propositie. Naarmate de situatie verandert, moet u mogelijk het boedelplan van uw klant opnieuw bekijken om er zeker van te zijn dat dit nog steeds aan zijn behoeften voldoet. Een goede financieel adviseur zal zijn klanten vragen om dit periodiek te doen als onderdeel van evaluaties van financiële planning. (Zie voor meer: ​​ Estate Planning: 16 dingen die je moet doen voordat je sterft. )