Riddle: Wanneer kan een bonus of meevaller ooit een wolk werpen op uw geluk?

Antwoord: 15 april.

Ja, het is onvermijdelijk: die bonus voor een goed gedaan werk of een erfenis van Oom Alfred kan vaak tot gevolg hebben dat je een groter deel van het geld aan de Internal Revenue Service betaalt. En niet alleen een gewone hoeveelheid extra geld: gezien de vele rimpels in de Amerikaanse belastingwetgeving, kan zelfs een klein pakje contant geld - bescheiden loterijwinst bijvoorbeeld repercussies buitensporig hebben gemaakt. Begin met het eenvoudigste scenario met een keerzijde: een opstootje zou het inkomen van dit jaar kunnen opheffen naar een hogere belastingschijf. Erger nog, als u een hoog inkomen verdient en in een staat woont met een hoog belastingtarief - New York, Californië of New Jersey, om er drie te noemen - zou de extra impuls u voorbij de drempel voor alternatieve minimumbelasting (AMT) kunnen duwen uw vermogen om een ​​aantal gespecificeerde aftrekkingen te doen, inclusief die op staats- en lokale belastingen.

Neem een ​​andere voorzorgsmaatregel, zegt Rosalind Sutch, een Philadelphia CPA bij het belastingadvieskantoor Drucker & Scaccetti: als je in het jaar door in twee of meer staten werkt, moet je mogelijk belasting betalen over je bonus naar elke staat.

Neem de moed: uw belastingadviseur kan een aantal strategieën in kaart brengen om u zo veel mogelijk extra geld te laten houden als de IRS toestaat. Hier zijn een paar moeite waard om over na te denken:

1. Zet het opzij voor later.

Vergeet niet dat Uncle Sam echt wil dat je een goede pensioen hebt. Hij moedigt ons allemaal aan om onze nesteieren op te bouwen door bijdragen te gebruiken voor gekwalificeerde pensioenspaarrekeningen zoals 401 (k) s en traditionele IRA's om het belastbaar inkomen te verminderen. Met dat in gedachten kan een bonus of meevaller een geweldige manier zijn om je pensioensparen te versnellen, vooral als je je bonus mag gebruiken om een ​​speciale bijdrage te leveren. Dat hangt natuurlijk af van de regels van je plan.

401 (k) s - Het kan heel verstandig zijn om het extra geld te gebruiken om uw 401 (k) -bijdrage te maximaliseren. De verhuizing kan zelfs een extra beloning opleveren als uw werkgever een overeenkomend bedrag invoert - op voorwaarde dat u in aanmerking komt volgens de richtlijnen van het plan. Volgens de IRS-regels is uw maximale bijdrage dit jaar $ 17, 500, hoewel het mogelijk is om met nog eens $ 5, 500 te fiches als u ouder bent dan 50.

IRA's - In 2014 kunt u met de IRS bijdragen tot $ 5, 500 voor een IRA en een extra $ 1, 000 als je ouder bent dan 50. De aftrek die je kunt opnemen op IRA-bijdragen, is echter onderhevig aan limieten op basis van je inkomen, indieningsstatus en of je werkgever een pensioenplan heeft in plaats.

Conversie - Een andere strategie, zegt Sutch, is om een ​​bijdrage te leveren aan een niet-aftrekbare IRA, en vervolgens de rekening zo snel mogelijk om te zetten in een Roth IRA - op zijn minst vóór het einde van het jaar.U moet belasting betalen over elke winst op een waardevermeerdering van de geconverteerde IRA, maar de distributies die u later doet, zijn belastingvrij. Dat is een belangrijke overweging die u geld kan besparen als de bezittingen van de Roth IRA stijgen, de belastingtarieven worden verlaagd of u aan de vooravond van uw pensionering in een hogere schijf belandt. Het voorbehoud is dat u het papierwerk zorgvuldig met uw accountant moet doorlopen om te voorkomen dat u struikelt en belastbare inkomsten genereert, vooral als u al een IRA hebt. En je moet passen bij de Roth-inkomensbeperkingen.

2. Houd hem uit.

Als het gaat om bonussen, verwacht de IRS dat u een vast bedrag van 28% van het geld dat u ontvangt voor het storten van federale inkomstenbelastingen opneemt.

Vanaf dat startpunt hebt u een aantal opties. Ten eerste zou u een uitgesteld beloningsplan op het werk kunnen bekijken, waarmee u zowel het geld dat u opslaat als de belastingplicht kunt spreiden. Als u in aandelen of aandelen wordt betaald, moet u de beste tijd overwegen om geld uit een effect te nemen dat een winst heeft geregistreerd - om meerwaarden te compenseren of te beperken.

3. Betaal je belastingen.

Ja, de kop hier klinkt als een goed idee. Maar laten we een beetje specifieker zijn: een voordelige manier om uw bonus te gebruiken, is het inhalen van geschatte belastingbetalingen of uw bronbelastingverplichtingen en daarmee een IRS-boete te omzeilen omdat u te kort komt.

En dat is niet alles wat u kunt doen. Als jouw meevaller je dit jaar in gevaar brengt om de AMT te betalen, kun je mogelijk de onroerendgoedbelasting van volgend jaar van tevoren betalen. De IRS zal u een jaar lang uitbetalingen laten aftrekken, maar niet meer, dus neem contact op met uw accountant voordat u deze overstag probeert.

4. Geef het weg.

Er is een manier om de lift te krijgen door op termijn een flink bedrag aan het goede doel te storten en toch een onmiddellijke belastingaftrek voor het lopende jaar te ontvangen. Sutch zegt dat je een donoradviesfonds (DAF) kunt opzetten. Onder IRS-richtlijnen kunt u uw bonus of meevaller gebruiken om een ​​account te financieren en regelmatige uitkeringen instellen voor het goede doel van uw keuze. Het voordeel: je krijgt in essentie de charitatieve afhoudingen die je over een aantal jaren maakt, voor de boeg. Houd rekening met het volgende: de IRS stelt geen minimumbedrag vast dat u elk jaar aan het goed doel van de ontvanger moet geven, hoewel de beleggingsonderneming die de DAF huisvest, mogelijk een bodem legt voor jaarlijkse uitkeringen.

5. Betaal uw uitgaven.

Een andere manier om een ​​bonus of meevaller te verbergen, is door vóór december 31 december aftrekbare zakelijke of persoonlijke uitgaven te betalen. U kunt overwegen om uw computerapparatuur voor het einde van het jaar te upgraden of om uw energierekening op te waarderen. Het kan logisch zijn om een ​​creditcard te gebruiken, op voorwaarde dat u het extra saldo in januari kunt betalen.

Nog een idee: als u bent aangemeld voor een gezondheidspaarrekening op het werk, kunt u een deel van uw bonus of meevaller gebruiken om de premiegrens te betalen. Zorg er wel voor dat het geld is dat je naar volgend jaar kunt overdragen, of dat je weet dat je het op tijd zult uitgeven.

The Bottom Line

Zodra u last krijgt van een bonus of een meevaller, boekt u een afspraak met uw belastingadviseur om zo veel mogelijk te beveiligen.

"Zoals veel belastingaangelegenheden, kan het heel ingewikkeld worden", zegt Sutch. "Je wilt niet zweepslagen krijgen met een paar van de meer ingewikkelde regels, dus het is een goed moment om te steunen op het advies van een bekwaam belastingadviseur. "

De enige meevaller die je niet in die situatie plaatst: de tot $ 14.000 kan iemand je belastingvrij maken elk jaar. Noch jij, noch de gever heeft belastingen verschuldigd op een geschenk dat binnen de wettelijke limiet valt. Zulke geschenken kunnen oplopen: bijvoorbeeld, als alle vier je grootouders je het maximum gaven, zou je $ 56.000 per jaar kunnen verzamelen, belastingvrij.