Opmerking van de redactie: op 28 juli 2017 heeft het ministerie van Financiën aangekondigd dat het het myRA-programma zou afsluiten. Het onderstaande artikel geeft de voorwaarden weer vanaf 30 januari 2014.

Er is een nieuw acroniem toegevoegd aan het lexicon van spaar- en pensioenplannen - de myRA. Dat staat voor My Retirement Account en is een draai aan het bekende IRA- of Individual Retirement Account.

President Barack Obama heeft in zijn State of the Union het nieuwe payroll-aftrekbare spaarvoertuig aangekondigd. Address 28 januari. In een voorbereide verklaring noemde het Witte Huis de myRA 'een nieuwe eenvoudige, veilige en betaalbare startersafspaarrekening die beschikbaar zal zijn door werkgevers en miljoenen Amerikanen helpen sparen voor hun pensioen. "Het nieuwe spaarvoertuig is een van de vele items die Obama aanbood om via uitvoeringsmaatregelen te implementeren. (Zie "Voor IRA's, Tijd is geld.")

De myRA moet worden aangeboden via een Roth IRA-voertuigtype. Er is een limiet van $ 15, 000 op hoeveel kan worden verzameld in de myRA over een periode van 30 jaar, volgens een factsheet vrijgegeven 29 januari door het Witte Huis. Zodra het saldo groter is dan $ 15.000, zou het moeten worden overgebracht naar "een particuliere sector Roth IRA," volgens de factsheet. MyRA lijkt dus gericht te zijn op werknemers met een lager inkomen die momenteel niet sparen voor hun pensioen via een plan dat op het werk beschikbaar is. Inkomensverdieners tot $ 191.000 kunnen echter een myRA openen.

Aangezien de myRA een Roth-plan is, zijn de bestaande wetten betreffende Roth IRA's waarschijnlijk van toepassing. Bijdragen aan het plan zijn dus niet fiscaal aftrekbaar. De inkomsten uit beleggingen in de myRA zullen echter belastingvrij worden opgebouwd en uitkeringen uit het plan worden niet belast. (Zie "Hoe IRA-bijdragen van invloed zijn op uw belastingen.")

"Het is een beginnersplan", zegt Lynn Dudley, senior vice-president van pensionerings- en internationale uitkeringsbeleid bij de American Benefits Council, een organisatie die werkgevers vertegenwoordigt bij het Congres en de uitvoerende afdeling in Washington, DC over kwesties in verband met personeelsbeloningen. "Het is bedoeld om besparingen op te starten aan het begin van een groep mensen die geen pensioenplannen hebben die gemakkelijk voor hen beschikbaar zijn. “

Het pensioenrechtencentrum, een pleitbezorger voor werknemers en gepensioneerden, ziet veel om in het plan te applaudisseren. De myRA is "een belangrijke eerste stap in het bieden van een gemakkelijke, veilige plek waar mensen met een laag inkomen die niet worden gedekt door een werkgeverspensioenplan kunnen beginnen met sparen voor hun pensioen", zegt Karen Friedman, uitvoerend vice-president en beleidsdirecteur bij het centrum .

De myRA is alleen beschikbaar voor werknemers via de werkplek en deelname is vrijwillig voor werknemers.Het plan zal beschikbaar zijn voor alle werkgevers, ongeacht of ze zich in de publieke sector, de particuliere sector of de non-profitsector bevinden. Werkgevers zijn niet verplicht om de plannen te beheren - alleen om de bijdrage van de werknemer door te sturen. Medewerkers zullen in staat zijn om een ​​account op te zetten met een initiële bijdrage van slechts $ 25 en kunnen reguliere salarisaftrek maken voor slechts $ 5, waardoor het plan zelfs een beroep doet op de laagste inkomens.

Veel details moeten nog komen en de informatie die in de factsheet wordt gepubliceerd, werpt een aantal vragen op. Het plan is bijvoorbeeld overdraagbaar van de ene deelnemende werkgever naar de andere. Wat als een werknemer een baan verlaat bij een werkgever die toegang biedt tot de myRA en gaat werken voor iemand die dat niet doet? Kan de werknemer na het veranderen van baan niet meer bijdragen aan de myRA? Volgens de IRA-regels wordt er bij intrekking vóór de leeftijd van 59 ½ ook een boete in rekening gebracht. Vermoedelijk is dat ook van toepassing op de myRA.

De myRA heeft slechts één beleggingsoptie, een mix van schatkistobligaties die identiek is aan de overheidsobligatie-investeringsoptie die nu bestaat in het Thrift Savings Plan, een pensioenspaarplan voor federale werknemers. De overheid garandeert dat de hoofdsom is belegd in de myRA. De rendementen op Treasuries zijn momenteel echter vrij laag. Voor beginners, die typisch risicomijdend zijn en waarschijnlijk voor conservatieve investeringen kiezen, kan het feit dat u uw opdrachtgever niet kunt verliezen, het een aantrekkelijke manier maken om te beginnen met sparen voor uw pensioen. (Zie "De Bond-prijzen en -opbrengsten begrijpen")

Van schatkist wordt verwacht dat het de deelnemende werkgevers vraagt ​​om werknemers te helpen bij het opzetten van hun myRA, volgens Alan Glickstein, senior pensioneringsadviseur voor Towers Watson in Dallas, Texas. "Het idee is dat het het proces gaat vereenvoudigen door via de salarisadministratie aftrekposten aan te bieden en de account via de werkgever te helpen opzetten", zegt hij. Glickstein beschouwt de myRA als een nuttige aanvulling op de reeks pensioneringsvoertuigen die nu bestaat. "Het kan sommige mensen over de bult krijgen die momenteel niet in een wereld sparen waar ze beginnen te sparen. "

De myRA is" implementeerbaar volgens bestaande regels ", zegt Glickstein, maar hij kan niet verder gaan voordat de Schatkist de details van de implementatie vastlegt. "Wanneer Treasury uitlegt hoe het gaat werken, is het klaar om te gaan en zal het dit jaar klaar zijn", zegt hij.

Velen in de werkgeversgemeenschap verwelkomen het voorstel omdat het comfortabel in de bestaande wereld van werkgeversplannen past. "Het is de bedoeling om geen inbreuk te maken op door de werkgever gesponsorde plannen", zegt Dudley van de Amerikaanse Benefits Council. Daarom betoogt ze dat het de door de werkgever gesponsorde plannen erkent "een goede zaak is en we willen dat mensen daarin groeien, wanneer ze maar kunnen. "

" Het is een redelijk goed idee ", zegt Ed Ferrigno, vice-president in Washington voor de Plan Sponsor Council of America, gevestigd in Chicago. Het is nog een manier om meer werknemers te dekken via het bestaande pensioenstelsel. "Dit is een positief punt, werkend vanuit de veronderstelling dat er geen mandaat is."

Ferrigno vindt het echter" zeer verontrustend "dat het Witte Huis in zijn factsheet ook vraagt ​​om beperkingen aan de belastingvoorkeuren voor bestaande pensioenplannen. De fact sheet claimt dat tweederde van de belastingvoordelen voor pensioenregelingen naar huishoudens met een hoger inkomen gaat en herhaalde zijn steun voor eerdere voorstellen van president Obama om de belastingvoordelen voor huishoudens met een hoger inkomen te beperken. "Het najagen van de fiscale behandeling van pensioenregelingen doet niets voor de middenklasse", zegt Ferrigno.

Het Witte Huis onderscheidt het Roth IRA-voertuig voor de myRA van "een particuliere sector Roth IRA" in zijn informatieblad, erop wijzend dat de rekeningen namens de werknemers door de overheid worden beheerd - hoewel de feitelijke administratie door de overheid zou kunnen worden uitgevoerd door een bedrijf uit de particuliere sector onder contract bij de overheid. Dat is hoe het Thrift Savings Plan wordt beheerd.

"We houden van het feit dat deze plannen door de overheid worden gesteund, ze verdienen dezelfde rente als het Thrift Savings Plan en het geld van de werknemers zal niet worden opgeslorpt door vergoedingen", zegt Friedman van het pensioenrechtencentrum. Het centrum zou echter graag zien dat de regering en het Congres van Obama meer doen om een ​​manier te vinden om de pensioenuitkeringen voor werknemers te verbeteren. "We hopen dat myRAs slechts een begin zijn van uitgebreide oplossingen voor de pensioencrisis", zegt ze.

Voorgestelde Auto IRA's

Het Witte Huis heeft ook in zijn informatieblad aangegeven dat het van plan is om naar het Congres te gaan om nieuwe wetgeving te zoeken voor het creëren van een automatische IRE voor de aftrek van loonadministratie die een reeks investeringen kan bieden. Het Witte Huis verklaarde dat de Auto IRA laag- en middeninkomens kan voorzien van het soort "belastingvoordeel" dat wordt genoten door hogere inkomens - dat wil zeggen, de rente die wordt verdiend met de investering zal belastingvrij worden opgebouwd, evenals intrekkingen van de IRA.

Het voorstel van het Witte Huis aan het Congres zal naar verwachting een manier bieden om "de minimale administratieve kosten van de oprichting van auto-IRA's voor kleine bedrijven, onder meer door fiscale prikkels" te dekken, "aldus de factsheet.

The Bottom Line

De myRA die de Amerikaanse president Barack Obama in zijn State of the Union-toespraak heeft besproken, belooft een door de overheid gesteunde, betaalbare manier voor Amerikanen uit de lagere en middenklasse om te sparen voor hun pensioen. Net als bij de Roth IRA is het onwaarschijnlijk dat bijdragen aan MyRA fiscaal aftrekbaar zijn, maar dat inkomsten en uitbetalingen belastingvrij zijn. MyRA kan gezien worden als een pensioenplan voor beginners - de inkomsten worden afgetopt op $ 15.000, waarna het geld moet worden overgemaakt naar een particuliere sector Roth IRA.