Hoewel u waarschijnlijk genoeg heeft gehoord over de voordelen van een Roth IRA op het gebied van de pensioenplanning, bent u misschien niet bekend met het concept van Roth IRA-estate planning. Volgens het Employee Benefit Research Institute (EBRI) heeft bijna 30% van alle Amerikanen een Roth IRA en groeide het saldo van Roth IRA tussen 2010 en 2013 met meer dan 50%. In 2013 verdienden investeerders 6 miljard dollar aan bijdragen aan Roth IRA's in tegenstelling tot slechts $ 4. 61 miljard deposito's aan traditionele IRA's.

Het is echt geen verrassing dat Roth IRAs de afgelopen jaren in populariteit is geëxplodeerd. Een waardevolle aanvulling op elke pensioenportefeuille, een Roth IRA genereert inkomsten op basis van uitgestelde belastingen. Deze inkomsten zijn echter belastingvrij als u aan bepaalde vereisten voldoet. Om het af te maken, in tegenstelling tot de traditionele IRA (die bijdragen op 70-jarige leeftijd afsnijdt), staat de Roth IRA voortdurende bijdragen toe zonder leeftijdsgrens.

Naast al deze voordelen is er nog een minder bekend voordeel van de Roth IRA: het functioneert ook als een ongelooflijk effectief hulpmiddel voor estate planning.

Roth IRA Estate Planning 101

Wellicht weet u waarschijnlijk dat estate planning het beheer van uw vermogen is, zodat uw begunstigden bij uw overlijden de best mogelijke erfenis zullen ontvangen en te maken krijgen met minimale successierechten. (Lees voor meer informatie 6 Estate Planning Must-Haves. )

Hoe tap je je Roth IRA precies toe als een estate planningstool? Het is zo eenvoudig als 1-2-3:

1. Je verzamelt tijdens je hele leven belastingvrije dollars.

Een van de enorme voordelen van de Roth IRA is dat er op geen enkele leeftijd een minimale opname-eis bestaat. Met een traditionele IRA bent u verplicht om jaarlijks vereiste minimale distributies (RMD's) te nemen zodra u 70½ wordt. Omdat u een belastingaftrek kreeg wanneer u het geld stortte, moet u belasting betalen over de vereiste opnames als gewoon inkomen.

maar Roth IRA-bijdragen worden gedaan met dollars na belastingen. Met een Roth kunt u niet alleen uw account onaangeroerd laten zodat het belastingvrij kan worden, maar alle opnames die u doet zijn belastingvrij. Bovendien kun je er een Roth IRA aan bijdragen, zolang je werk hebt. Dit betekent dat je door kunt gaan met het verzamelen van belastingvrije dollars voor je nalatenschap en dit allemaal doorgeeft aan je erfgenamen nadat je sterft. (Zie ook Hoe werkt een Roth IRA na pensionering .)

2. U noemt uw begunstigden.

Wanneer u uw Roth IRA-account opzet, hebt u de mogelijkheid om een ​​of meer begunstigden te noemen. Als u geen begunstigde opgeeft, gaan de Roth IRA-activa gewoonlijk naar uw nalatenschap of naar uw echtgenoot, afhankelijk van de regels van uw beleggingsbemiddelaar. Uw erfgenamen zullen echter niet dezelfde belastingvoordelen genieten als wanneer u ze als begunstigden noemt.Bovendien kunt u zo specifiek zijn als u zou willen wanneer u begunstigden voor uw Roth IRA benoemt. U kunt zelfs percentages of vaste bedragen voor elke erfgenaam instellen.

3. Je erfgenamen nemen onttrekkingen nadat je sterft.

Nadat u bent overleden, moeten uw benoemde begunstigden elk jaar verplichte minimumopnames bij uw Roth IRA opnemen. Zolang uw Roth-account langer dan vijf jaar open is, zijn deze opnames absoluut belastingvrij voor uw begunstigden. Sterker nog, als uw erfgenamen alleen de minimale opnamen opnemen en de rest van het accountsaldo ongemoeid laten, zal het account belastingvrij blijven groeien. Dit betekent dat uw begunstigden jarenlang belastingvrij konden opnemen - soms zelfs voor de rest van hun leven. Lees voor achtergrondinformatie 4 fouten die klanten maken met hun Roth IRA's en hun landgoed .

De bottom line

Het lijdt geen twijfel dat Roth IRA's aanzienlijke voordelen bieden op het gebied van de pensioenplanning, waaronder enkele aanzienlijke belastingvoordelen. Bovendien kunnen deze accounts een krachtige estate-planningstool bieden. Als u uw kaarten goed speelt met uw Roth IRA, kunt u een grote som geld aan uw erfgenamen nalaten die hen een stroom van belastingvrij inkomen voor het leven zou kunnen bieden.