Dividendaandelen en beleggingsfondsen kunnen uw pensioenportefeuille sneller laten groeien, zolang u de dividenden herinvesteert. Maar ze kunnen een belastingsval zijn als u het geld wilt opnemen, vooral als u uw geld heeft geïnvesteerd in een traditionele IRA.

The Tax Trap Explained

In een reguliere beleggingsrekening profiteren de dividenden en meerwaarden die u verdient van de behandeling van vermogenswinstbelasting. Dit betekent dat deze inkomsten kunnen worden belast tegen een lager tarief (van 0% tot 20%, afhankelijk van uw inkomensniveau). Als u zich bijvoorbeeld in de belastingschijf van 10% of 15% bevindt, betaalt u 0% belastingen op dividenden en langetermijnwinst op aandelen. Degenen in de belastingschijf van 25% tot 35% betalen slechts 15% aan dividenden en meerwaarden. Degenen in de hoogste belastingschijf, 39. 6%, betalen slechts 20% op dividenden en meerwaarden.

Maar als dat geld in een IRA zit, kan de behandeling radicaal anders zijn, afhankelijk van welk type IRA je hebt en wanneer je het geld wilt opnemen.

Vóór het pensioen vermijdt het geld in elk type IRA eigenlijk belastingen. U betaalt geen belastingen op dividenden die opnieuw worden geïnvesteerd in een Roth IRA of een traditionele IRA en in dat account worden gestort. "Het grote voordeel van de pensioenrekeningen, IRA's en Roth IRA's is dat dividenden niet jaarlijks worden belast. Dat is de belastinguitstelcomponent ", zegt John P. Daly, CFP®, president, Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Illinois." Met een reguliere belastbare beleggingsrekening worden dividenden elk jaar belast als u ze ontvangt.

Met een IRA komt de vangst als je geld wilt opnemen. De regels zijn verschillend, afhankelijk van welk type IRA je hebt. Dit is hoe ze werken voor zowel Roth als traditionele IRA's.

Roth IRA-opnames

Zolang u geld opneemt dat is geïnvesteerd in een Roth IRA na de leeftijd van 59½ jaar - en u dat account al meer dan vijf jaar bezit - betaalt u geen belastingen op de geldopnames, zelfs als de opnames inclusief dividenden. Als u vóór 59½ geld moet opnemen, moet u belasting betalen over alle winsten die u op basis van uw huidige belastingtarief opneemt. U hoeft geen belasting te betalen over bijdragen aan de IRA omdat dat geld werd belast voordat u die bijdrage deed.

"Opnames van Roth IRAs zijn een beetje lastig. Vóór uw pensionering wordt u alleen belast op uw inkomsten bovenop uw bijdragen. Als 80% van uw Roth IRA bijvoorbeeld bestaat uit bijdragen terwijl de rest uit inkomsten bestaat, wordt slechts 20% van elke opname belast aan uw inkomstenbelastingtarief, "zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Californië, en auteur van "Indexfondsen: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers."

Als u besluit om voor de leeftijd van 59½ geld af te halen, dan kunt u ook een boete van 10% verschuldigd zijn voor alle winsten die u intrekt, tenzij de opname in aanmerking kwam voor een speciale uitzondering. Speciale uitzonderingen kunnen onder meer invaliditeit, eerste aankoop van een huis en enkele andere gekwalificeerde uitzonderingen zijn. Zelfs als u voldoet aan de uitzonderingsregels, moet u belasting betalen over dividenden en meerwaarden aan uw huidige belastingtarief.

Traditionele IRA-uitbetalingen

Het meeste geld dat is onttrokken aan een traditionele IRA wordt belast tegen uw huidige belastingtarief, dat zou kunnen oplopen tot 39,6%. Eventuele meerwaarden op de inkomsten op uw IRA-rekening profiteren niet van een lagere behandeling van vermogenswinstbelasting; ze worden belast tegen hetzelfde tarief als het reguliere inkomen.

De enige uitzondering op die regel is wanneer u bijdraagt ​​aan een traditionele IRA met geld dat al is belast (met andere woorden, u hebt geen belastingaftrek genomen bij het doen van de bijdrage). Maar pas op voor deze benadering: het combineren van uitgestelde belastingen met belastbare bijdragen in een traditionele IRA kan een nachtmerrie zijn om te sorteren bij pensionering.

Als u vóór de leeftijd van 59½ geld afhaalt, moet u mogelijk ook een boete van 10% betalen op bijdragen en voordelen, tenzij u voldoet aan de kwalificaties voor een speciale uitzondering. (Zie 5 geheimen die u niet wist over traditionele IRA's .)

"Het idee om in een lagere belastingschijf te vallen bij pensionering is de reden waarom de meeste Amerikanen bijdragen aan een pensioenplan. Als ze vandaag $ 25 kunnen besparen en slechts $ 15 belasting betalen als ze met pensioen gaan, vinden ze het een goede deal. De realiteit kan een wake-up call zijn. Veel mensen zitten in hetzelfde straatje en betalen nu belasting over elke cent van het inkomen ", zegt Morris Armstrong, EA, oprichter van Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

The Bottom Line

Een IRA is een geweldige optie om te sparen voor pensionering. De sleutel is om de regels voor opnames te kennen voordat u investeert, zodat u geen belastingvoordelen ondervindt bij uw pensionering.

"Belastingdiversificatie kan net zo belangrijk zijn als diversificatie van beleggingen. Het is belangrijk om een ​​combinatie te hebben van belastbare, fiscaal uitgestelde en belastingvrije investeringen ", zegt Marguerita M. Cheng, CFP®, chief executive officer, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md.

Zolang u voldoet aan de kwalificaties voor een Roth IRA, dat moet altijd je eerste keuze zijn. U verliest de belastingvoordeel op de bijdrage, maar de langetermijnvoordelen zijn over het algemeen de moeite waard.

Bovendien: "voor veel Amerikanen … [met name] millennials, een Roth IRA is de beste keuze, omdat de belastingtarieven in de toekomst alleen maar zullen stijgen. Hoewel een gepensioneerde op korte termijn kan profiteren van een traditionele IRA, zal een Roth voor de meerderheid winnen. Met een Roth IRA bent u ook niet beperkt tot toekomstige onzekere belastingtarieven of vereiste minimale distributies (RMD's), "zegt Carlos Dias Jr., vermogensbeheerder, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida.

Voor meer, zie Traditional en Roth IRAs: wat is beter voor belastingen? , Hoeveel zijn belastingen op een IRA-terugtrekking? en Hoe worden IRA-opnames belast?