Het eigendom van een verhuurde woning heeft zijn voordelen. Goed gedaan, u kunt elke maand een terugkerende inkomstenstroom krijgen, uw hypotheek gedekt en een winst. Om nog maar te zwijgen over een meevaller wanneer u besluit te verkopen. (Zie ook: Top 10-kenmerken van een winstgevende huurwoning.)

Maar die inkomstengenererende machine kan u kosten als en wanneer u verkoopt. Imc Sam zal immers een deel willen in de vorm van vermogenswinstbelasting. Belasting op meerwaarden komt wanneer u een actief verkoopt voor winst. Voor 2015 en 2016 bedraagt ​​het belastingtarief vermogenswinst 15% voor mensen die vallen onder de belastingaangiften van 25%, 33% en 35%. Mensen in de 39. 6% belastingschijf betalen 20%. Dat kan een behoorlijke hit worden als je een behoorlijke winst realiseert. Laten we zeggen dat u $ 100, 000 aan de verkoop doet. Je staat aan de haak voor $ 15.000 aan belastingen. Hoewel belastingen een noodzakelijk kwaad zijn, zijn er manieren om de last te verminderen bij de verkoop van een woning.

Compensatiewinsten met verliezen

Een effectieve manier om uw belastingpositie te verminderen bij de verkoop van een woning, is door de winst uit de verkoop te koppelen met een verlies in een ander deel van uw beleggingen. Genaamd belastingverlies oogsten, veel mensen gebruiken deze strategie aan het einde van het jaar om het bedrag dat zij verschuldigd zijn aan aandelen te verminderen, maar het kan ook worden gebruikt voor onroerend goed in verhuur. Dat komt omdat de Internal Revenue Service u in staat stelt winsten te combineren met verliezen om het bedrag dat u Uncle Sam verschuldigd bent te verlagen. Laten we zeggen dat je $ 50.000 hebt verdiend van de verkoop van een huurappartement, maar je hebt een bad genomen in de aandelenmarkt en $ 75.000 verloren. Je kunt $ 50.000 compenseren, waardoor de winst uit de verkoop van het huurobject een wasbeurt wordt. (Zie ook: Belastingvoordeel oogsten: Verminder beleggingsverliezen.)

Profiteer van sectie 1031 van het belastingwetboek

Beleggers in onroerend goed die niet willen cashen, kunnen belastingvermeerderingen vermijden dankzij sectie 1031 van het belastingwetboek. De IRS laat beleggers een belegging verkopen, in dit geval een huurwoning, en neemt de opbrengst van de verkoop en herinvesteert deze zonder belasting te hoeven betalen over de winsten. Onder de regel kan de ruil exclusief eigendom van dezelfde soort omvatten, of het kan een soort van gelijksoortig eigendom omvatten, evenals contanten, aansprakelijkheden en eigendommen die niet van dezelfde soort zijn. In het laatste geval zou u een meerwaardenevenement kunnen activeren in het jaar dat de uitwisseling voltooid was.

Bij een ruil is de eenvoudigste manier om belasting te vermijden het ruilen van een eigenschap voor een andere. In een meer gecompliceerde strategie, uitgestelde uitwisselingen genaamd, kunt u een woning verkopen en vervolgens een of meer andere vervangende eigenschappen van dezelfde soort aanschaffen. Om in aanmerking te komen voor een uitgestelde uitwisseling, moeten de verkoop van de ene eigenschap en de overname van een andere afhankelijke delen van de transactie zijn.(Zie ook: 10 dingen die u moet weten over 1031 ruilen.)

Hoewel de swap op dezelfde soort moet zijn onder de IRS-regels, betekent dat niet dat u de ene condo moet omruilen voor de andere. U kunt een appartement omruilen voor een winkelfront of een huis met drie slaapkamers, zolang beide onroerend goed zijn en zich in de VS bevinden. Houd er rekening mee dat het onroerend goed voor verhuurdoeleinden moet zijn en inkomsten moet hebben gegenereerd. Onroerend goed dat u voornamelijk voor persoonlijk gebruik gebruikt, zoals een tweede huis of vakantieobject, telt niet mee in een ruil.

Als het gaat om gebruik te maken van sectie 1031 van de belastingcode, moet u rekening houden met de timing van de transacties. Beleggers hebben 45 dagen vanaf de datum van de verkoop tot eigendomsvervangende eigenschappen voor identiteit. Binnen 180 dagen moet u het ruilterrein sluiten. Als uw aangifte vóór die periode van 180 dagen moet zijn voldaan, moet u eerder sluiten. Mis de deadlines en je moet belasting betalen over de verkoop van het oorspronkelijke huurobject.

Verander uw huurwoning in uw primaire woning

Het verkopen van een huis waarin u woont, heeft betere fiscale voordelen dan het lenen van een huurwoning met winstoogmerk, wat de reden is dat sommige mensen huurwoningen omzetten in hun hoofdverblijfplaats om te voorkomen dat ze de belasting op vermogenswinstbelasting. Overweeg dit: alleenstaanden die een huis verkopen waarin ze wonen, kunnen maximaal $ 250.000 van de winst uitsluiten. Dat stijgt tot $ 500.000 voor gehuwde paren. Om ervoor te zorgen dat de IRS het huis als uw hoofdverblijf beschouwt, moet u het huis gedurende vijf jaar hebben gehad en er minimaal twee jaar in hebben gewoond. Onthoud hoeveel van de aftrek je krijgt, hangt af van hoe lang het werd gebruikt als een huurwoning. (Zie ook: Vermijd vermogenswinstbelasting op uw thuisverkoop.)

De bottom line

De vermogenswinstbelasting kan een groot deel van uw winst halen uit de verkoop van een investering in onroerend goed, maar gelukkig zijn er manieren om dat te omzeilen. Of u nu een pand ruilt voor een ander, beleggingsverliezen combineert met winsten om de belastingterugval te compenseren of uw huurwoning om te zetten in uw hoofdverblijfplaats, er bestaan ​​verschillende strategieën om te voorkomen dat u vermogenswinstbelasting betaalt. Zonder hen, kunnen meerwaarden u tot 15% of 20% van uw winst kosten, afhankelijk van de belastingschijf waar u in valt.