Als u teveel hebt gecrediteerd (extra bijdragen voor uitstel geboekt) aan uw 401 (k) -planrekening, moet u dit onmiddellijk melden bij uw werkgever of de planbeheerder. Idealiter moet deze kennisgeving worden gedaan vóór 1 maart van het jaar volgend op het jaar waarin het teveel uitstel plaatsvond. Dit betekent dat als het teveel uitstel in 2016 plaatsvond, de kennisgeving vóór 1 maart 2017 moet zijn gedaan. Het te hoge uitstelbedrag moet op 15 april aan u worden geretourneerd (bijvoorbeeld als het teveel uitstel in 2016 plaatsvond, moet dit worden gecorrigeerd) - dat wil zeggen, verwijderd van de account - uiterlijk 15 april 2017). De extra uitgestelde bedragen die u terugkrijgt, moeten de inkomsten bevatten die zijn opgebouwd over het meerdere bedrag terwijl het op uw 401 (k) -rekeningrekening stond. U moet de inkomsten toevoegen aan uw belastbaar inkomen voor het jaar dat het overschot wordt verdeeld vanaf uw 401 (k) -rekeningrekening. Als het teveel is uitgesteld op basis van belastingen, moet uw werkgever bovendien uw W-2 aanpassen om het teruggegeven bedrag als loon te tonen.
Neem bijvoorbeeld aan dat uw overschrijding in 2016 heeft plaatsgevonden en u hebt uw planbeheerder tijdig op de hoogte gesteld. Als uw bijdragen zijn betaald op basis van belastingen, moet uw werkgever uw W-2 voor 2016 wijzigen om het bedrag van het extra uitstel te laten zien als belastbaar loon (in box 1).
Als de overmatige bijdrage aan u wordt terugbetaald in 2016, moeten de inkomsten die zijn opgenomen in het aan u teruggestorte bedrag worden toegevoegd aan uw belastbare inkomen op uw aangifte voor 2016.
Als de overmatige bijdrage aan u wordt terugbetaald in 2017, moeten de inkomsten die zijn inbegrepen in het aan u teruggestorte bedrag worden toegevoegd aan uw belastbaar inkomen op uw aangifte voor 2017.
Als het overtollige bedrag niet wordt teruggegeven aan u op 15 april, u zou tweemaal belasting kunnen betalen over het bedrag - in het jaar dat het overschot plaatsvond en in het jaar dat het aan u wordt teruggegeven - bovendien wordt u belast over de inkomsten in het jaar dat het overschot is terug naar jou.
Ga voor meer informatie naar Introductietour door pensioenplannen en Introductie van de Roth 401 (k) .
Deze vraag is beantwoord door Denise Appleby
( Contact opnemen met Denise )
Wat zijn uw opties voor hypotheken met veel geld?
Stijgende huizenprijzen hebben zogenaamde jumbo- en superjumbo-leningen tot een noodzaak gemaakt voor meer huizenkopers.
Wat zijn mijn opties als ik mijn Series 63-examen niet haal?
Ontdek welke opties beschikbaar zijn voor een persoon die het Series 63-examen heeft mislukt, een test die veel staten vereisen voor het verlenen van licenties als effectenagent.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.