Een recente Amerikaanse Department of Labour-regel (DOL) kan hoop bieden aan miljoenen Amerikanen zonder een door de werkgever gesponsord pensioenplan. In de afgelopen jaren zijn acht staten verder gegaan met IRA-plannen voor loonaftrek, die werknemers uit de privésector aanzetten tot sparen, zelfs in gevallen waarin hun werkgever geen 401 (k) of vergelijkbaar plan biedt. Anderen zijn er echter van afgeschrikt om eigen staatspensioenregelingen te creëren vanwege de onzekerheid over het effect van de Wet op de inkomenszekerheid in de tewerkstelling (ERISA), een belangrijke federale wet inzake pensioenprogramma's.

AD:

ERISA Gewist voor door de staat beheerde pensioenplannen?

De DOL zet die zorgen nu echter tot rust. De nieuwe regel, aangekondigd eind augustus, biedt staten - en mogelijk enkele steden en provincies - een veilige haven van ERISA wanneer aan bepaalde voorwaarden is voldaan. Overheids- en lokale overheden hebben nu advies van de afdeling over hoe programma's moeten worden opgezet op een manier die elk risico minimaliseert dat de federale wet de regelgeving van de staat zal schenden. Hoewel IRA's die door de staat worden beheerd niet onder de directe bevoegdheid van ERISA vallen, moeten ze zich toch houden aan de Internal Revenue Code (IRC), die bijvoorbeeld vereist dat activa ten gunste van de rekeninghouder in bewaring worden gehouden .

AD:

Minister van arbeid Thomas E. Perez begroette de regel als een belangrijke stap om meer werkgevers te helpen sparen voor hun toekomstige behoeften. "Voor werknemers zonder toegang tot spaarregelingen via hun werkgever betekent deze regel een nieuwe manier om hun financiële toekomst veilig te stellen," zei Perez in een verklaring. De veranderingen zouden mogelijk van invloed kunnen zijn op een grote groep Amerikaanse werknemers die moeite hebben gehad om genoeg geld te besparen voor hun latere jaren. Momenteel krijgt maar liefst een derde van alle Amerikaanse werknemers via hun werkgever geen pensioenplan aangeboden, aldus de DOL. (Zie voor meer informatie Pensioenplanning voor Zelfstandigen .)

AD:

Kritieken

Toch is niet iedereen dolenthousiast over de nieuwste manoeuvre van de DOL. Hoewel de regel werknemers zou toestaan ​​om zich af te melden voor automatische inschrijvingsregelingen, zegt het Investment Company Institute dat het ruimte laat voor staten om opnames van geld te verbieden dat al in de IRA's is geïnvesteerd. De branchegroep betoogt dat werknemers niet in staat zullen zijn om hun vermogen later over te dragen aan particuliere IRA's, wat lagere kosten en meer investeringsmogelijkheden zou kunnen opleveren.

De groep waarschuwt ook dat het vrijstellen van staten van ERISA ook riskant kan blijken te zijn voor belastingbetalers, die mogelijk verkeerde overheidsplannen zouden moeten redden. Sinds de start in het midden van de jaren zeventig heeft de wet een vitale rol gespeeld bij het bevorderen van transparantie en het instellen van fiduciaire verantwoordelijkheden voor sponsors.(Zie voor meer Bent u ERISA-compatibel? Volg deze controlelijst .)

Ondertussen zeggen werkgeversgroepen dat de regel een onevenredige last zal vormen voor hun kiezers, waarvan sommige mogelijk het onderwerp zijn van een geheel nieuwe set van voorschriften. Ze zouden bijvoorbeeld in theorie ERISA-richtlijnen moeten kunnen volgen voor hun eigen plannen, met inachtneming van afzonderlijke overheidsvoorschriften voor werknemers die niet in aanmerking komen voor het bedrijfsplan en in plaats daarvan de optie op basis van de staat moeten gebruiken.

A Movement Afoot

Tot nu toe hebben acht staten - Californië, Connecticut, Illinois, Maryland, New Jersey, Oregon, Massachusetts en Washington - ofwel hun eigen pensioenstelsel opgezet ofwel hebben ze wetgeving in de maak die er een zou creëren. Sommige van deze regeringen hebben andere benaderingen gebruikt, zoals het lanceren van een marktplaats waar leveranciers pensioenplannen kunnen aanbieden. De staat Washington heeft bijvoorbeeld een beurs waar financiële dienstverleners plannen kunnen aanbieden aan bedrijven met minder dan 100 werknemers.

De meerderheid van de landen heeft echter de voorkeur gegeven aan de payroll-deductie IRA-route. Onder dit systeem hebben medewerkers automatisch een bepaald bedrag ingehouden op elk salaris dat in de account is geïnvesteerd. Het voordeel, zeggen aanhangers, is dat, tenzij werknemers afmelden, deze aanpak hen dwingt om te gaan sparen voor hun pensioen. (Zie voor meer informatie 401 (k) Auto-Enrollment: The Best Savings Plan .)

De definitieve regel betreffende door de staat beheerde pensioenplannen zal worden gepubliceerd in een toekomstige editie van het Federal Register en zal treedt 60 dagen daarna in werking. De voorgestelde regel om de veilige haven uit te breiden naar een beperkt aantal grote steden en provincies, staat 30 dagen publiekelijk commentaar open voordat het definitief wordt.

De bottom line

Door grotendeels alle zorgen weg te nemen dat ERISA terug zal komen op het achtervolgen van IRA's voor aftrek van salarissen, zou de DOL meer landen kunnen verleiden om dit type plan op te zetten. Sommige critici beweren echter dat als staten meer een vrije hand krijgen, ze uiteindelijk juist de werknemers die ze proberen te helpen, kunnen schaden.