Het Congres heeft onlangs een budgetrekening aangenomen met enkele belangrijke wijzigingen in een populaire strategie voor het claimen van socialezekerheden. Deze strategie, bestand en opschorten met een beperkte aanvraag voor partneruitkeringen, kan $ 60, 000 of meer toevoegen aan algemene voordelen verzameld door een paar. Het Congres achtte dit een maas in de regels en een onbedoelde meevaller en deze kans verdwijnt zes maanden nadat de Bipartisan Budget Act van 2015 wet wordt, wat zou moeten gebeuren op 30 april 2016.

Bestand en opschorten: nu handelen

Zodra u uw volledige pensioengerechtigde leeftijd (FRA) bereikt, dient u uw voordeel in en schort u deze vervolgens op, waarbij u de socialezekerheidsinstantie opdraagt ​​om u niet te betalen. De reden hiervoor is om uw verdiende tegoeden te laten doorgroeien tot een latere datum, vermoedelijk 70 jaar oud, terwijl een echtgenoot of in sommige gevallen andere familieleden een voordeel toestaan ​​op basis van uw inkomstenrecord.

Hiermee kunt u vertraagde credits opbouwen, wat betekent dat uw voordeel met 8% per jaar zal groeien tot de leeftijd van 70 jaar. De file-and-suspend-strategie stelt vervolgens andere familieleden in staat een voordeel te claimen op basis van uw winstrecord en laat uw eigen voordeel verder toenemen en groeien. (Zie voor meer informatie: 10 Veelgestelde vragen over sociale zekerheid .)

De recente begrotingswetsvoorstel heeft dit voor miljoenen Amerikanen veranderd.

Beperkte toepassing

Onder de huidige regels mag u na het bereiken van uw FRA een beperkte applicatie indienen. Veel mensen komen in aanmerking voor verschillende voordelen van de sociale zekerheid. Naast hun eigen kunnen ze mogelijk in aanmerking komen voor een partneruitkering als ze getrouwd zijn. De beperkte toepassing stelt een echtgenoot in staat om een ​​echtelijke uitkering op basis van het inkomstenrecord van zijn echtgenoot te eisen zolang zijn echtgenoot een uitkering heeft aangevraagd. (Zie voor meer inzicht: Uitputting van de sociale zekerheid: is de angst gerechtvaardigd? )

Bestand en opschorten met beperkte toepassing

Op de volledige pensioengerechtigde leeftijd zal een van de echtgenoten hun uitkering indienen en deze dan schorsen waardoor hun voordeel kan blijven groeien tot de leeftijd van 70 of op zijn minst tot een bepaald punt in de toekomst wanneer ze zullen doorgaan met het verzamelen ervan.

De andere partner die FRA bereikt, dient vervolgens een beperkte aanvraag in om een ​​partneruitkering te ontvangen op basis van het voordeel van hun echtgenoot. Ze blijven doorgaan tot het verzamelen van de echtelijke uitkering, de helft van het volledige profijt van hun echtgenoot, tot de leeftijd van 70 jaar, wanneer ze zich zouden bekeren tot hun eigen voordeel als het hoger is dan de echtelijke uitkering.

Vaak wordt dit gebruikt wanneer het voordeel van één echtgenoot aanzienlijk hoger is dan die van de ander. Er zijn ook andere toepassingen. Ik werk bijvoorbeeld met een klantkoppels waarin beide FRA hebben bereikt en één van plan is om nog een aantal jaar te werken, zodat de echtgenoot zich zal aanmelden en opschorten, terwijl de andere echtgenoot een beperkte aanvraag zal indienen om hun partneruitkering te krijgen tot de leeftijd van 70 jaar deze echtgenoot zal zijn eigen uitkering innen, wat ongeveer hetzelfde is als de echtgenoot die zal blijven werken.(Zie voor meer: ​​ Waarom Boomer-pensioneringen heel anders zijn dan wat ze hebben gepland voor .)

Wie kan er nog steeds van profiteren?

Degenen die deze tactiek al hebben uitgevoerd en waarvan één echtgenoot een echtelijke uitkering verzamelt op basis van het inkomstenoverzicht van hun echtgenoot, kunnen dit arrangement zonder wijzigingen voortzetten.

Voor paren die deze strategie overwegen, kan deze nog steeds worden geïmplementeerd binnen zes maanden na ondertekening van de wet. Opnieuw gelden dezelfde regels, beide echtgenoten moeten zich ten minste bij hun FRA bevinden. (Zie voor verwante literatuur: Bestand en opschorten: nog steeds een optie, maar handel snel .)

na de deadline

na de termijn van zes maanden de grootvader voor degenen die nog niet hebben gedaan bestand en opschorten met een beperkte applicatie verdwijnt en paren zullen deze strategie niet kunnen implementeren.

De eliminatie van de beperkte applicatie

De Bipartisan Budget Act van 2015 elimineert effectief de beperkte aanvraag voor diegenen die na 1 januari 2016 62 jaar worden. Degenen die na deze datum 62 worden, worden geacht te hebben ingediend voor zowel een partneruitkering als hun eigen pensioenuitkering wanneer zij een uitkering aanvragen. Dit is hoe het momenteel werkt voor diegenen die hun FRA nog niet hebben bereikt.

Wat dit betekent is dat als u alleen een nabestaandenuitkering aanvraagt, Sociale Zekerheid ook van mening is dat u voor uw eigen voordeel hebt gediend waardoor een belangrijk voordeel van het bestand wordt geëlimineerd en met een beperkte toepassingsstrategie wordt opgeschort. U kunt geen gezinsuitkering ontvangen op basis van het inkomstenoverzicht van uw echtgenoot en uw eigen voordeel nog steeds toestaan ​​om uitgestelde kredieten te verkrijgen tot de leeftijd van 70 jaar. (Zie voor meer: ​​ De slechtste belastingstaten tijdens pensionering. )

Elke situatie is anders en het kan in sommige gevallen nog steeds voordelig zijn als een van de echtgenoten om een ​​partneruitkering vraagt, bijvoorbeeld als hun eigen uitkering vrij laag is of als zij zelf niet in aanmerking komen voor een pensioenuitkering. . Maar zelfs hier, hoe langer ze wachten hoe groter dat voordeel ook zal zijn.

Nieuwe regels voor bestanden en opschorten

Met ingang van zes maanden nadat de Bipartisan-begrotingswetsbonnet is ondertekend in het wetboek en wordt geschorst, wordt deze ook sterk gewijzigd. Na die tijd moet een gezinslid een uitkering ontvangen op basis van uw inkomstenoverzicht. Dit ontkent uiteraard de voordelen van het huidige bestand en schorst de tactiek en maakt er een einde aan als een strategie voor een uitvoerbaar koppel.

Bovendien is de mogelijkheid om een ​​terugwerkende betaling voor eerdere voordelen te ontvangen als ze van gedachten zijn veranderd, ook na de deadline verdwenen.

Bestand en opschorten is nog steeds beschikbaar om de reden dat het oorspronkelijk was bedoeld: als u een uitkering aanvraagt ​​en later weer aan het werk gaat, kunt u nog steeds uw uitkering opschorten en deze laten doorlopen tot het moment waarop u verdergaat. (Zie voor meer informatie: Toptips voor het minimaliseren van belastingen op sociale zekerheid. )

De rol van financieel adviseurs

Dit is een belangrijke ontwikkeling in de wereld van pensioenplanning en dit gebeurde nogal plotseling .Financieel adviseurs die werken met klanten die het bestand nog kunnen uitvoeren en de toepassingsstrategie opschorten / beperken gedurende het halfjaarlijkse venster, zullen dit in de meeste gevallen zeker willen doen.

Naast deze financiële adviseurs zullen strategieën voor pensioenplanning moeten worden heroverwogen voor jongere klanten die deze strategie niet zullen kunnen gebruiken en die van plan waren dit te doen. Hoe zullen ze dit inkomen vervangen?

Het Bottom Line

-congres, via de Bipartisan Budget Act van 2015, heeft een populaire socialezekerheidsdossierstrategie voor koppels geëlimineerd - bestand en schorst. Dit zal een aantal mensen pijn doen die hun volledige pensioenleeftijd zullen bereiken nadat de regels zijn gewijzigd en zij en hun financiële adviseurs zullen alternatieven voor deze strategie moeten bekijken. (Zie voor meer informatie: Vermijd deze fouten in uw pensioenportfolio. )