De Securities and Exchange Commission van de Verenigde Staten, of SEC, vereist dat beursgenoteerde bedrijven een aantal belangrijke financiële formulieren indienen. Dit is om bedrijven eerlijk te houden en ook het investerende publiek en aandeelhouders te voorzien van essentiële informatie om hun investeringen te kunnen volgen. Hieronder staat een overzicht van de top SEC-formulieren die bedrijven moeten indienen. Belangrijk voor beleggers is dat zodra ze een bestand hebben ingediend, hun formulieren binnen enkele minuten online beschikbaar zijn.

10-K

De 10-K indiening is in wezen een jaarverslag van een bedrijf. Sterker nog, tegenwoordig gebruiken veel bedrijven de 10-K gewoon als het jaarverslag dat ze aan de aandeelhouders sturen. Zoals u misschien al geraden had, bevat het een gedetailleerde samenvatting van de resultaten van de onderneming gedurende het laatste fiscale jaar. Het formulier moet binnen 60 dagen na het einde van het fiscale jaar bij de meeste bedrijven worden ingediend bij de SEC.

De belangrijkste onderdelen van de 10-K-indiening omvatten een samenvatting van het bedrijf, risicofactoren die van invloed zijn op het bedrijf en zijn activiteiten, de discussie van het management en de analyse van de financiële toestand en bedrijfsresultaten (waarnaar ook wordt verwezen). als MD & A), en een detail van alle financiële overzichten (winst- en verliesrekening, balans, kasstroomoverzicht, enz.)

10-Q

De 10-Q indiening kan worden beschouwd als een verkorte 10-K het indienen en samenvatten van de operaties van een bedrijf per kwartaal. Voor de eerste drie kwartalen van het fiscale jaar van een bedrijf, zal het een 10-Q indienen en het laatste vierde kwartaal wordt samengevat in de 10-K. De 10-Q moet voor de meeste bedrijven binnen 40 dagen na het einde van het kwartaal bij de SEC worden ingediend.

De belangrijkste delen van dit rapport zijn de belangrijkste financiële overzichten, MD & A en risicofactoren. De 10-K is veel gedetailleerder om meer te leren over de werking van een bedrijf, maar moet worden aangevuld met een beoordeling van de 10-V, vooral om op de hoogte te blijven van de resultaten zodra het fiscale jaar is geëindigd.

S-1

Wanneer een bedrijf voor het eerst publiekelijk bekend wordt, zal het een S-1-prospectus aan beleggers verstrekken. Dit is een uiterst belangrijke vorm voor beleggers, omdat openbare informatie voor bedrijven in de vroege stadia van het publiek niet belangrijk is. Sterker nog, het kan beleggers een voordeel bieden, omdat het meestal tijd kost voor financiële websites om de jaarrekening voor nieuwe bedrijven te vinden en deze voor de meeste beleggers te posten.

Een S-1 is vergelijkbaar met een 10-K doordat een overzicht van de onderneming beschikbaar is, evenals een samenvatting van de meest recente resultaten en financiële overzichten. Risicofactoren zijn ook opgenomen, evenals de eerste details van het aantal aandelen dat zal worden uitgegeven en welke winst per aandeel waarschijnlijk zal worden gebaseerd op uitstaande aandelen.

13-F

Als je je ooit hebt afgevraagd hoe beleggers weten welke aandelen de bekende geldbeheerders bezitten, vraag je je niet meer af. Het 13F-formulier moet binnen 45 dagen na het kwartaal worden ingediend door institutionele vermogensbeheerders en bevat een gedetailleerd overzicht van de beleggingen die zij houden.De holdings van Warren Buffett (hoewel hij zijn archieven mag uitstellen), George Soros, Bill Ackman en zelfs Bill Gates zijn te vinden in een 13 F indiening per kwartaal.

20-F (L7)

De 20-F indiening is eenvoudig een jaarverslag ingediend door een bedrijf dat zijn hoofdkantoor buiten de Verenigde Staten heeft. Het is in principe hetzelfde als een 10-K registratie, maar heeft veel details over hoe de financiële overzichten van een bedrijf kunnen verschillen tussen internationale rapportagenormen (zoals IFRS) en U. S. GAAP. Het probleem is dat de aanvraag binnen zes maanden na het einde van het fiscale jaar van de buitenlandse onderneming moet zijn ingediend, waardoor de gegevens enigszins vervallen kunnen zijn, maar toch inzicht biedt dat veel beleggers misschien niet weten.

Waar vind ik SEC-opvullingen

Logisch gezien zijn alle SEC-documenten te vinden op de SEC-website, www. seconde gov. Dit is echter niet altijd de gemakkelijkste plaats om de aanmeldingen van een bedrijf te vinden. Publiek verhandelde bedrijven zullen vrijwel zeker een tabblad beleggersrelaties onderhouden onder hun websites. Hier worden de meeste dossiers gecategoriseerd per kwartaal, jaar en onderwerp. Het type is ook meer algemeen beschikbaar en kan een Word-document, Adobe-pdf-bestand of Excel-bestand voor de belangrijkste financiële overzichten bevatten.

Bottom Line

Weten hoe te navigeren door belangrijke SEC-deponeringen kan beleggers een voordeel bieden bij het zoeken naar winstgevende investeringsmogelijkheden. Meer slimme beleggers kunnen zoeken naar de meer obscure SEC-formulieren voor een verdere voorsprong.

Op het moment van schrijven had Ryan C. Fuhrmann geen aandelen in een van de bedrijven die in dit artikel worden genoemd.