Inhoudsopgave:
Bijdragen aan een 529A-plan zijn beperkt tot de jaarlijkse uitsluitingslimiet voor schenkingsrechten, momenteel $ 14.000 per jaar aan belasting na belastingen voor belastingjaar 2015. Het 529A-plan, gecreëerd door de Het bereiken van een Better Life Experience Act (ABLE) biedt voordelen voor mensen met een handicap, die voordelen bieden op het gebied van belasting. Het 529A-plan is gemodelleerd naar het 529 College Savings Plan, dat veel wordt gebruikt voor collegeplanning. Het 529A-account is bedoeld om fiscaal aantrekkelijke accumulaties en uitkeringen mogelijk te maken voor een breed scala aan uitgaven voor de gehandicapte begunstigde. Die uitgaven kunnen bestaan uit huisvesting, onderwijs, gezondheidszorg, vervoer, gezondheid, scholing en ondersteuning van werkgelegenheid, ondersteunende technologie, persoonlijke ondersteuningsdiensten en andere uitgaven.
Het hebben van een 529A-plan diskwalificeert de gehandicapte begunstigde niet van federale en staatssteun, zoals Supplemental Security Income (SSI) of Medicaid. Een 529A-account heeft een maximale balanslimiet van $ 100, 000. Als het 529A-accountsaldo hoger is dan $ 100, wordt 000 federale steun, zoals SSI of Medicaid opgeschort, maar niet beëindigd totdat het saldo onder $ 100, 000 komt.
Voorgestelde verordening
Op 19 juni 2015 hebben de Internal Revenue Service (IRS) en het ministerie van Financiën de voorgestelde verordeningen bekendgemaakt die de regels bevatten op basis waarvan staten of overheidsinstanties een gekwalificeerd 529A-plan kunnen opstellen. De voorgestelde verordeningen, geven richtlijnen aan staatsprogramma's, aangewezen begunstigden en andere geïnteresseerde partijen op een aantal kwesties. De voorgestelde verordeningen verklaren bijvoorbeeld de flexibiliteit van de programma's om ervoor te zorgen dat een individu in aanmerking komt voor een 529A-account. Totdat de definitieve regelgeving is uitgegeven, heeft de IRS aangegeven dat belastingbetalers en gekwalificeerde deelnemers kunnen vertrouwen op deze voorgestelde regelgeving.
Het bedrijf waar ik voor werk zei dat de bijdrage van 401 (k) gebaseerd kan zijn op alleen directe betalingen! Het bedrijf waar ik eerder voor heb gewerkt, heeft me in staat gesteld een bijdrage te leveren aan het brutoloon. Is de wet veranderd of is de huidige werkgever ongelijk?
De verordening (wet) die betrekking heeft op uw specifieke vraag is niet veranderd. Beide werkgevers kunnen echter gelijk hebben. Dit is waarom: de regels stellen de werkgever in staat om tot op zekere hoogte te bepalen wat wordt gedefinieerd als "in aanmerking komende vergoeding / beloning" voor het bepalen van bijdragen aan het plan.
Mijn man komt in aanmerking voor een 401 (k) -plan (zonder bijpassende bijdrage) op het werk. Hoe krijgen we de $ 9.000 die we al hebben bijgedragen aan onze IRA voor 2005 zonder een boete terug? Mijn man verdient $ 144.000 / jaar en we zijn allebei ouder dan 50 jaar.
De werkgever van uw echtgenoot moet het vakje van het pensioneringsplan alleen controleren op regel 13 van het W-2-formulier 2005 als uw echtgenoot ervoor kiest in 2005 bijdragen aan het 401 (k) -salaris uit te betalen. De algemene regel voor 401 (k) plannen is dat een individu niet als een actieve deelnemer wordt beschouwd als er geen bijdragen of verbeurdverklaringen ten behoeve van het individu aan het plan worden bijgeschreven.
Ik ben halverwege de dertig en heb niets geïnvesteerd voor mijn pensioen. Is het te laat om een bijdrage te leveren voor een pensioenplan?
Het is nooit te laat om te beginnen met sparen voor uw pensioen. Zelfs als je op de leeftijd van 35 begint, heb je meer dan 30 jaar om te sparen. Het type IRA dat u kiest, wordt meestal bepaald door uw individuele omstandigheden en voorkeuren. Een Roth IRA wordt meestal geprefereerd door personen die niet in aanmerking komen voor belastingaftrek in verband met traditionele IRA-bijdragen en / of door personen die willen dat hun IRA-uitkeringen belasting- en boetevrij zijn.