In de financiële planning ziet de Roth IRA er soms uit als de coole jongere broer van de meer vanille traditionele IRA. De Roth-versie, die voor het eerst werd geïntroduceerd in 1998, biedt inderdaad een aantal functies die er aantrekkelijk uitzien: een gebrek aan vereiste minimale distributies (RMD's), de flexibiliteit om geld op te nemen vóór het pensioen en de mogelijkheid om bijdragen te doen die ouder zijn dan 70½ jaar .

Op het eerste gezicht lijkt de keuze tussen de twee individuele pensioenrekeningen vrij eenvoudig. Maar graaf een beetje dieper, en je zult zien dat de traditionele versie van de IRA een eigen allure heeft. Vaak is het kiezen tussen de een of de ander te wijten aan hoeveel je nu maakt en hoeveel je verwacht te ontvangen als je eenmaal stopt met werken.

Aanzienlijke verschillen

Voordat je verder gaat, is hier een kleine opfriscursus over de respectieve IRA's. Beide typen bieden duidelijke belastingvoordelen voor degenen die geld wegpluizen voor hun pensioen - maar ze werken iets anders.

Met een traditionele IRA belegt u dollars vóór belasting en betaalt u inkomstenbelasting wanneer u geld opneemt met pensioen en belasting betaalt over zowel de oorspronkelijke investeringen als wat zij hebben verdiend. Een Roth is precies het tegenovergestelde. U investeert geld dat al belast is tegen het normale tarief en trekt het - en zijn inkomsten - op een later tijdstip belastingvrij in.

Bij het kiezen van de ene boven de andere is de belangrijkste kwestie of uw inkomstenbelastingtarief groter of kleiner wordt als u begint met het aftappen van uw geld. Zonder het voordeel van een kristallen bol, is dat onmogelijk om zeker te weten. Het congres zou bijvoorbeeld de belastingwetgeving in de tussenliggende jaren kunnen wijzigen.

Het andere verschil tussen de rekeningen, die de meeste IRA-beleggers ver weg lijken, zijn de RMD's die worden opgelegd door traditionele IRA's. Dit zijn geldopnames van de rekening (waarop u belasting betaalt) die moet beginnen in het jaar volgend op het jaar waarin de eigenaar 70½ wordt. Roths hebben geen RMD's.

Dat gezegd hebbende, ben je gedwongen om een ​​goede inschatting te maken als je een IRA opent. Voor jongere werknemers die hun winstpotentieel nog moeten realiseren, hebben Roth-accounts een duidelijke voorsprong. Dat is omdat, wanneer u voor het eerst het personeelsbestand betreedt, het heel goed mogelijk is dat uw effectieve belastingtarief in de lage eencijferige cijfers ligt. Uw salaris zal waarschijnlijk in de loop van de jaren stijgen, wat resulteert in meer inkomsten - en mogelijk een hogere belastingschijf - bij pensionering. Daarom is er een prikkel om uw belastingdruk te verleggen. (Als uw werkgever een Roth-versie van de 401 (k) aanbiedt, is dezelfde logica van toepassing op die accounts.)

"We adviseren jongere werknemers om met de Roth mee te gaan, want de tijd is aan hun kant", zegt financieel adviseur Brock Williamson , CFP, met Promontory Financial Planning in Farmington, Utah."Groei en samenstelling is een van de mooie waarheden over beleggen, vooral wanneer de groei en samenstelling in de Roth belastingvrij is. "(Voor meer informatie, zie Roth vs. traditionele IRA: wat is het beste voor u? )

Wanneer moet u afzien van de Roth

Maar het tegenovergestelde kan waar zijn als u toevallig in uw top bent verdienen jaren. Als u zich nu in een van de hogere belastingschalen bevindt, kan deze nergens heengaan, maar zijn ze met pensioen. In dit geval is het waarschijnlijk beter om de belastingterugval uit te stellen door bij te dragen aan een traditioneel pensioenaccount.

Voor de meest welvarende beleggers kan de beslissing een tegenvaller zijn vanwege IRS-inkomstenbeperkingen voor Roth-accounts . In 2017 kunnen individuen geen bijdrage leveren aan een Roth als ze $ 133, 000 of meer per jaar verdienen - of $ 196, 000 of meer als ze getrouwd zijn en een gezamenlijk rendement indienen. Hoewel er een paar strategieën zijn om deze regel wettelijk te omzeilen, hebben mensen met een hoger belastingtarief mogelijk geen dwingende reden om dit te doen. (Zie Hoe kan ik een Roth IRA financieren als mijn inkomen te hoog is om directe bijdragen te leveren?)

Natuurlijk, als u ergens in het midden van uw carrière zit, kan het voorspellen van uw toekomstige belastingstatus lijken een complete opname in het donker. In dat geval kun je in hetzelfde jaar bijdragen aan zowel een traditionele IRA als een Roth IRA, waardoor je weddenschap wordt afgedekt. De belangrijkste voorwaarde is dat uw gecombineerde bijdrage niet hoger kan zijn dan $ 5, 500 per jaar, of $ 6, 500 als u 50 jaar of ouder bent.

Er kunnen andere voordelen zijn aan het bezitten van zowel een traditionele als een Roth IRA, zegt James B. Twining, CFP, oprichter van Financial Plan, Inc., in Bellingham, Wash. "Bij pensionering kan er sprake zijn van 'lage belasting' jaren vanwege grote zorgkosten op de lange termijn of andere factoren. Opnames kunnen in die jaren worden overgenomen van de traditionele IRA met een belastingtarief van zeer laag of zelfs 0%. Er kunnen ook wat 'hoge belasting'-jaren zijn vanwege grote meerwaarden of andere problemen. In die jaren kunnen de uitkeringen afkomstig zijn van de Roth IRA om 'bracketingstokken' te voorkomen, wat zich kan voordoen bij grote traditionele IRA-opnames, als het totale belastbare inkomen de belegger ertoe brengt een hoger opgeleide belastingschijf in te voeren. "

The Bottom Line

Natuurlijk, er zijn veel unieke voordelen die samengaan met een Roth IRA. Maar pas op voor een one-size-fits-all benadering van pensioenplanning. Als u al in een van de belangrijkste belastingschalen zit, kan een traditionele IRA uw nestei een nog grotere impuls geven. (Zie voor meer informatie 5 geheimen die u nog niet wist over traditionele IRA's .)