Inhoudsopgave:
Op een standaard IRS-formulier 1040 telt u gecorrigeerd bruto-inkomen (AGI) op en meldt u dit op lijn 37. Lijn 37 staat op de eerste pagina van uw formulier en het cijfer staat daar wordt overgebracht naar de top van opeenvolgende pagina's. Veel van de voorgaande regels op de eerste pagina, met name regel 23 tot en met 35, worden gebruikt voor het berekenen en weergeven van normale aftrekposten waarvoor u mogelijk in aanmerking komt. Deze aftrekposten dienen om het totaal belastbare AGI te verminderen.
Berekend aangepast bruto-inkomen
Voor de meeste Amerikanen is AGI een relatief eenvoudig cijfer. Normale aftrekposten, zoals die voor onderwijskosten of bijdragen aan een gekwalificeerde pensioenrekening, zijn eenvoudig te achterhalen en af te trekken van het totale bruto inkomen, dat eerder is vastgesteld op formulier 1040.
Formulier 1040 is het enige IRS-formulier waarmee voor elke mogelijke belastingaftrek. Andere versies van deze pagina, waaronder Form 1040A en Form 1040EZ, hebben aanzienlijk minder aanpassingsmogelijkheden. Al deze vormen maken de standaardaftrek mogelijk.
Lijn 37 is de thuisbasis van uw AGI op formulier 1040. Het is anders voor elk IRS-formulier; Formulier 1040A vermeldt bijvoorbeeld AGI op regel 21.
Belastinggevolgen door de staat
Bepaalde staten eisen dat hun inwoners jaarlijkse belastingaangiften indienen bij de belastingdienst. Dat betekent dat u ook AGI voor deze doeleinden opslaat, hoewel het mogelijk in een ander deel van het document wordt vermeld. U kunt eenvoudig AGI berekenen voor federale belastingen en dat nummer overmaken naar eventuele overheidsaanvragen.
Belang van aangepast bruto-inkomen
Uw AGI bepaalt voor welke belastingvoordelen u in aanmerking komt, hoe de IRS uw formulier verwerkt en wijzigingen in de belastingschijf die u onderbrengt. Neem voordat u uw formulier 1040 invult, de tijd om uw aftrek te maximaliseren en uw totale belastbare inkomen te verlagen.
Mijn bewijs van aanbetaling (CD ) is net volwassen geworden en ik ben van plan er $ 10.000 mee te storten op mijn huidige Roth IRA-account. De persoon die mijn belastingen betaalt, kan me niet vertellen waarom ik zo'n grote bijdrage kan leveren, behalve mijn lage inkomen - ik ben een gehandicapte veteraan op
Je normale Roth IRA-bijdrage kan niet hoger zijn dan $ 4, 000 jaarlijks. Als u op 31 december 2005 ten minste 50 jaar oud bent, kunt u een extra $ 500 bijdragen, waardoor uw jaarlijkse premiegrens op $ 4, 500 komt. Als uw inkomsten voor het jaar minder dan $ 4 000 bedragen, kan uw bijdrage echter niet hoger zijn dan je inkomen.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.
Waar anders kan ik sparen voor mijn pensioen nadat ik mijn Roth IRA maximaal heb gehaald?
De eerste optie om te verkennen, is om te bepalen of u kunt bijdragen aan een 401 (k), 403 (b) of 457-plan op het werk. Als uw werkgever een van deze plannen aanbiedt, kunt u maximaal $ 18.000 bijdragen (of $ 24.000 als u 50 jaar of ouder bent). Veel werkgevers bieden een contributie-match, wat een van de beste pensioeninvesteringsfuncties is die beschikbaar is.