Als u het financieel kunt zwaaien, is het zinvol om uw 529-plan vooraf te laden, ook wel een 'gekwalificeerd lesplan' of QTP genoemd.

Het doel van een 529-abonnement is om toekomstige collegekosten te betalen, meestal voor een kind of kleinkind. Door het plan vooraf te laden kunnen de inkomsten over een langere periode op meer geld worden samengesteld. Met andere woorden, hoe meer je aanvankelijk inlevert, hoe langer geld moet groeien en hoe groter het saldo wanneer het geld nodig is voor de universiteit. (Zie ook: Zijn 529 hogeschoolspaarplannen geschikt voor u?

AD:

Contributieregels

Het totale bedrag dat u kunt bijdragen aan een enkel 529-plan wordt bepaald door de het bedrag varieert, maar in veel landen meer dan $ 200.000, volgens de Securities and Exchange Commission (SEC).

Uw bijdrage gaat in na belastingen, dus er is geen federale belastingaftrek. Sommige staten bieden echter een aftrek voor een deel van uw bijdrage.

AD:

Bijdragen groeien belastingvrij en kunnen belastingvrij worden opgenomen zolang het geld wordt besteed aan gekwalificeerde onderwijskosten Er kunnen echter gevolgen zijn voor schenkingsrechten als u de jaarlijkse belastinglimiet voor geschenken overschrijdt - momenteel $ 14.000 per kind of kleinkind ($ 28.000 voor echtgenoten die gezamenlijk geven).

Voorbelasting voor uw 529-abonnement

kan die limiet van $ 14, 000 omzeilen via een speciale - maar weinig bekende - IRS-regel waarmee je een 529-plan vijf jaar lang in één keer kunt laden met n o de gevolgen van de schenkingsbelasting.

AD:

Zo werkt het: in plaats van $ 14.000 per kind per jaar bij te dragen, draag je in het eerste jaar 70.000 dollar bij aan een kind en behandel je het alsof je $ 14.000 per jaar hebt uitgegeven voor elk van vijf opeenvolgende jaren.

U kunt geen aanvullende bijdragen doen (of geld opnemen) tot de vijf jaar voorbij zijn, op welk moment u nog eens $ 70.000 kunt bijdragen voor de komende vijf jaar, als u dat wilt.

Als u en uw partner beiden bijdragen (en gezamenlijk indienen), kan het totale bedrag maximaal $ 140.000 bedragen voor elke periode van vijf jaar.

De waarde van voorlader

Het voordeel van frontloading wordt duidelijk wanneer u de besparingsresultaten vergelijkt met reguliere jaarlijkse bijdragen.

Voorbelasting $ 70, 000, bijvoorbeeld, zou oplopen tot $ 168, 463 op 5% over 18 jaar (gecompoundeerd per jaar).

Als u dezelfde $ 70.000 in 18 jaar hebt bijgedragen in jaarlijkse termijnen van $ 3, 889, zou het totaal slechts $ 114, 877 zijn. Dat is $ 53, 586 aan verloren inkomsten uit uw bijdrage.

De aantallen zijn nog groter als jij en je partner 140 dollar voor het jaarbedrag gebruiken, tegen een jaarlijkse bijdrage van $ 7, 778. In dat geval zou het totaal met frontloading $ 336, 926 zijn en het totaal met termijnen zou gelijk zijn aan $ 229, 754 of $ 107, 172 in gederfde inkomsten over 18 jaar.

Kosten van college

Een realistische kijk op de toekomstige kosten van de universiteit voor uw kind of kleinkind laat zien waarom het belangrijk is om elke dollar aan inkomsten uit uw 529-plan te persen.

Tegen 2034 kost een jaar aan een openbare universiteit $ 47, 045, en de gemiddelde eenjarige kosten van een privéschool bedragen $ 105, 071, volgens J. P. Morgan. Die kosten vertalen zich naar $ 188, 180 voor een vierjarige graad van een openbare school en $ 420, 284 voor vier jaar bij een particuliere instelling.

Pas op voor overfunding

De bovenstaande cijfers maken het misschien bijna onmogelijk om een ​​529-plan te overfund, maar het gebeurt wel. Het is een belangrijke overweging, want om geld vrij van belastingen te kunnen opnemen, kan het geld alleen worden gebruikt voor gekwalificeerde onderwijskosten, zoals vermeld onder 'Contributieregels'.

In die situatie is de beste keuze om het teveel aan fondsen te gebruiken. voor een ander familielid of zelfs voor jezelf, als je terug wilt naar school. Als een andere ontvanger geen optie is en het overtollige geld wordt opgenomen, is een boete van 10% en belastingen verschuldigd.

De belastingen en boete worden echter alleen betaald over de inkomsten (niet de oorspronkelijke hoofdsom). Dat betekent dat als het saldo op uw 529-rekening nadat alle onderwijsrekeningen zijn betaald $ 5, 000 is, en $ 1, 000 van dat bedrag bestaat uit inkomsten, de boete 10% van $ 1, 000 of $ 100 zou zijn. Belastingen zouden ook verschuldigd zijn over de $ 1, 000. (Zie ook: 5 geheimen die je niet kende over een 529-plan .)

De bottom line

Je moet behoorlijk welvarend zijn veroorloven het grote bedrag dat nodig is om een ​​529 college spaarplan voor te laden. Welgestelde grootouders bevinden zich meestal in die positie. Het vermogen om een ​​529-plan te initiëren, het vooraf te laden en tegelijkertijd dat bedrag te elimineren van potentiële successierechten, kan een echt voordeel zijn. Het is ook een heel goed gebruik voor een grote bonus of erfenis, mocht er een komen. (Zie ook: 529 Plans to Save for College gebruiken.)

Uiteindelijk is het natuurlijk de bedoeling om voor uw kinderen of kleinkinderen de universiteit te helpen betalen zodat zij de juiste houvast hebben dat ze nodig hebben een zinvol leven en carrière nastreven.