Belastingaangelegenheden zijn een groot probleem voor klanten van financiële adviseurs. Doorgaans bestaat er een directe relatie tussen de totale welvaart van klanten en de complexiteit van de financiële plannen van klanten. Hier zijn vijf belangrijke belastingkwesties die adviseurs kunnen aankaarten bij hun klanten terwijl ze zich voorbereiden op het indienen van belastingaangiften.

1. Persoonlijke uitzonderingen en uitzonderingen voor afhankelijke personen

Persoonlijke vrijstellingen zijn $ 4, 050 per persoon voor het belastingjaar 2016. Over het algemeen kunnen belastingbetalers uitzonderingen maken voor personen ten laste die in aanmerking komende kinderen of familieleden zijn. Zodra het aangepaste bruto-inkomen (AGI) van een belastingplichtige een bepaald niveau overschrijdt, beginnen deze vrijstellingen geleidelijk te vervallen of worden geëlimineerd. Voor 2016 is de dollardrempel $ 259, 4000 voor een persoon en $ 311, 300 voor gehuwde personen die gezamenlijk indienen. Afhankelijk van het aantal uitzonderingen, kan deze drempel een suboptimale belastingsituatie veroorzaken. Klanten moeten hun persoonlijk inkomen bespreken en plannen met een financieel adviseur om ervoor te zorgen dat ze vrijstellingen kunnen krijgen als hun inkomen de drempel nadert.

2. Gespecificeerde verminderingen

Belastingplichtigen kunnen mogelijk minder profiteren van het specificeren van inhoudingen. Ongeveer viervijfde van het voordeel van aftrek van onroerendgoedbelasting, staat inkomstenbelasting, staat omzetbelasting, hypotheekrente en bijdragen aan goede doelen kan verdwijnen als de AGI van de aanvrager de drempel voor persoonlijke vrijstellingen overschrijdt. Voor 2016 begint deze beperking bij $ 259, 400 of meer voor individuen, of $ 311, 300 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen.

Samen met de persoonlijke vrijstellingen kan dit leiden tot het verlies van vele duizenden of tienduizenden aftrekbare dollars. Daarom is het van cruciaal belang om een ​​financieel adviseur in te huren om voor elk belastingjaar een solide en nuttig belastingplan op te stellen.

3. Extra belasting voor hoge verdieners

Een belastingbetaler moet mogelijk extra belastingen betalen als hij of zij een vermogende particulier of een hogere verdiener is. Als belastbare compensatie, inclusief inkomsten uit zelfstandige activiteiten, voor een persoon hoger is dan $ 200.000, of $ 250.000 voor een gezamenlijk ingediend paar, waardeert Medicare een belasting van 0. 9% op het beroepsinkomen. Als een persoon in de buurt van de $ 200.000 in inkomen zweeft, kan het verstandig zijn om er net onder te blijven. Als een persoon bijvoorbeeld $ 200, 001 verdient, zou hij $ 1, 800 verschuldigd zijn voor deze Medicare-belasting, maar als die persoon $ 199, 999 verdiende, zou hij of zij dat niet doen. Twee dollar aan minder inkomsten bespaart $ 1, 800 aan belastingen. Afhankelijk van de inkomstendrempels, kan de overheid bovendien een extra belasting van 3% op de netto-inkomsten uit Medicare ramen.

4. Belastingen op het onroerend goed

Belasting op onroerend goed wordt een groot probleem voor cliënten die welvaart hebben opgebouwd. De meeste mensen willen hun rijkdom doorgeven aan hun erfgenamen nadat ze zijn gestorven. Een individu mag alleen zoveel geld doorgeven voordat de federale overheid begint met het toepassen van een successierechten.De federale successierechten voor 2016 zijn zo hoog als 40% en het bedrag van de boedelvrijstelling voor 2016 is $ 5. 45 miljoen.

Neem bijvoorbeeld aan dat een klant overlijdt en een nalatenschap van $ 7 miljoen heeft. Hiervan $ 5. 45 miljoen passen belastingvrij aan zijn of haar erfgenamen, terwijl de resterende $ 1. 55 miljoen wordt belast tegen 40%. Het resulterende na belastingen bedrag dat zou overgaan op erfgenamen is $ 6. 38 miljoen; $ 620.000 zou gaan naar successierechten.

Daarnaast moeten sommige belastingbetalers successierechten op staatsniveau bekijken. Er zijn verschillende wettelijke methoden om een ​​landgoed te beschermen en zoveel mogelijk geld aan erfgenamen door te geven. Een vastgoedadvocaat kan met klanten samenwerken om nalatenschapplannen te ontwikkelen die aan hun behoeften voldoen.

5. Geschenkbelastingen

Een persoon kan als geschenk giften tot een bepaalde limiet geven zonder te worden belast. In 2016 is de jaarlijkse giftlimiet $ 14.000, met een levenslange vrijstelling van $ 5. 45 miljoen. Afhankelijk van het individuele vermogen en het financiële plan van een klant, kan hij of zij een deskundige planning nodig hebben om in de loop van vele jaren geschenken te maken om te voorkomen dat hij onnodige belastingen moet betalen. Als een geschenk bijvoorbeeld wordt gegeven met een waarde van minder dan $ 14.000, wordt het eenvoudigweg genegeerd. Als het $ 14.000 overschrijdt, wordt het meegeteld voor de $ 5. 45 miljoen levenslange vrijstelling. Na het passeren van de $ 5. 45 miljoen limiet, alle geschenken worden belast tegen individuele tarieven van maximaal 40%. (Voor gerelateerde informatie, zie: Belastingplanning 2016 .)