IRA's zijn welbekend onder volwassen beleggers, maar ze zijn ook uitstekende spaarinstrumenten voor kinderen die vanwege hun leeftijd bereid zijn tijd volledig te benutten - en de kracht van compounding. Uw kind kan - ongeacht zijn leeftijd - bijdragen aan een IRA, op voorwaarde dat hij of zij inkomsten heeft verdiend met een baan. Daarom is het begin van het zomerbaantijdperk een goed moment om met je kind te praten over het starten van een baan. Het kan een harde verkoop zijn, vergeleken met het kunnen uitgeven van het geld dat is verdiend (of zelfs sparen voor de universiteit, iets dat veel eerder zal gebeuren dan met pensioen gaan).

Hier kijken we naar twee soorten IRA's voor kinderen, de voordelen die deze belastingvoordelen bieden voor beleggingsvoertuigen en hoe ze bijdragen kunnen openen en bijdragen aan een IRA voor kinderen.

Typen IRA's voor kinderen

Er zijn twee verschillende soorten IRA's die geschikt zijn voor kinderen: traditioneel en Roth. Het belangrijkste verschil tussen traditionele en Roth IRA's is wanneer u belasting betaalt over het geld dat u bijdraagt ​​aan het plan. Met een traditionele IRA betaal je belastingen wanneer je het geld opneemt tijdens je pensioen (tegen het dan geldende belastingtarief). Een traditionele IRA bevat inkomsten vóór belasting. Met een Roth IRA betaal je belastingen wanneer je het geld op de rekening zet, dus het bevat inkomsten na belasting.

Het geld wordt belastingvrij, terwijl het in een traditionele of Roth IRA is. Maar het voordeel van een Roth is dat wanneer het kind het geld vele decennia later intrekt, hij of zij er geen belasting op hoeft te betalen. Bovendien zijn er geen vereiste minimale distributies (RMD's) op het geld. Natuurlijk kunnen deze regels in de komende 40 jaar veranderen, maar dat is waar ze nu zijn (zie Roth vs. traditionele IRA: wat is geschikt voor u? voor meer informatie.)

Als u uw kind als een ten laste komend persoon claimt, kan het zijn dat hij verplicht is om een ​​aangifte inkomstenbelastingen van hemzelf in te dienen als zijn inkomen een bepaald bedrag overschrijdt dat door de IRS is vastgesteld ($ 6, 300 voor 2017). Als uw kind minder verdient dan dit bedrag, heeft zij waarschijnlijk een belastingschijf van 0% en zal zij waarschijnlijk niet profiteren van de belastingaftrek die voorafgaat aan traditionele IRA's.

Omdat veel kinderen niet genoeg geld verdienen om te profiteren van de belastingaftrek die voorafgaat aan traditionele IRA's, is het logisch om in de meeste gevallen op Roth IRA's te focussen. In het algemeen is de Roth IRA de IRA van keuze voor minderjarigen met een beperkt inkomen en die daarom niet zouden profiteren van een aftrekbare traditionele IRA.

"Het starten van een IRA voor uw kind kan iets geweldigs zijn. Op hun jonge leeftijd schopt compounding in een hogere versnelling vanwege de lange tijdshorizon. En meestal zitten ze in een lage, of zelfs nul belastingschijf, dus de Roth is normaal gesproken de beste keuze ", zegt Dan Stewart, CFA®, president en CIO, Revere Asset Management, Inc., in Dallas, Texas.

"Als een kind [een Roth] houdt tot de leeftijd van 59-1 / 2 (volgens de huidige regels), is elke opname belastingvrij. Als hij met pensioen zou gaan, zou hij of zij waarschijnlijk in een veel hogere categorie zitten, dus zou hij effectief meer van zijn of haar geld houden, "zegt Allan Katz, president van Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY

Voordelen van IRA's voor kinderen

Het openen van een IRA voor uw kind biedt hem niet alleen een voorsprong bij sparen voor zijn pensioen, maar ook waardevolle financiële lessen. Zelfs een kleine IRA (Schwab, bijvoorbeeld, staat je toe om een ​​bewaarrekening te openen met slechts $ 100) kan een platform bieden om je kind te leren over belastingen, pensioen, het samenstellen en de relatie tussen verdienen, sparen en uitgeven.

Hoewel het pensioeninkomen waarschijnlijk het laatste is wat de geest van uw kind betreft, zijn de meeste kinderen geïntrigeerd door het idee dat een kleine investering van vandaag later een groot deel van de verandering kan worden. Jonge kinderen begrijpen de concepten achter rente, inkomsten en samenstelling niet, maar ze zijn oud genoeg om te beseffen dat hun geld kan groeien.

'Telkens wanneer u één op één met uw kind samenwerkt om hen over geld te leren, is investeren en sparen tijd goed besteed. Compounding werkt het beste als het de meeste tijd heeft om zijn magie te bewerken. Als u uw kind vroeg kunt beginnen, krijgt het een voorsprong op hun financiële toekomst, "zegt Kirk Chisholm, wealth manager bij Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts.

Een eenmalige IRA-bijdrage van $ 1, 10 jaar zou bijvoorbeeld kunnen groeien tot $ 11, 467 over 50 jaar, uitgaande van een conservatieve 5% gemiddelde jaarlijkse groei. Draag elke maand een bijdrage van $ 50 bij, en het account kan oplopen tot $ 137, 076 (met de initiële bijdrage van $ 1, 000 en hetzelfde hypothetische groeipercentage van 5%). Of verdubbel de bijdrage tot $ 100 per maand en het account kan oplopen tot $ 262, 685. Naarmate kinderen meer geld verdienen en uiteindelijk volwassen worden, zullen hun jaarlijkse bijdragen waarschijnlijk hoger zijn en zou de IRA overeenkomstig kunnen groeien. Elke maand of jaar geld opzij zetten voor een IRA - zelfs als de bijdragen klein zijn - helpt uw ​​kind om zich bewust te worden en gezonde financiële gewoonten te ontwikkelen.

Een ander voordeel van IRA's is dat uw kind mogelijk in staat is om in aanmerking te komen voor gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs en tot $ 10.000 aan een aanbetaling voor een eerste huis zonder boete. Met een Roth IRA kunt u alle bijdragen intrekken, maar niet de beleggingsopbrengsten, om welke reden dan ook zonder belasting of boete.

"We raden aan om deze fondsen zo veel mogelijk intact te laten in plaats van ze te verwijderen voor bijvoorbeeld een eerste huisaankoop," zegt Elyse Foster, CFP®, principal, Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo. " oprichting van de Roth IRA is een geweldige kans om te praten over compounding, het belang van sparen voor de toekomst en een inleiding tot beleggen. "

IRA-accounts

Als uw kind minderjarig is (jonger dan 18 jaar in de meeste staten, onder de 19 jaar en 21 jaar in andere), zullen veel banken, makelaars en beleggingsfondsen u een bewaarplicht toestaan ​​< of voogd IRA.Als bewaarder beheerst u (de volwassene) de bezittingen in de bewarende IRA tot uw kind de leeftijd van 18 jaar bereikt (of 21 in sommige staten), waarna de bezittingen aan hem worden overgedragen. De IRA wordt geopend op de naam van uw kind en u moet zijn sofinummer opgeven wanneer u het account opent. Houd er rekening mee dat niet alle bedrijven minderjarigen toestaan ​​IRA's te hebben. Bedrijven die momenteel accounts voor minderjarigen openen, zijn: Charles Schwab

• E * Trade
• Scottrade
• T. Rowe Prijs
• TD Ameritrade
• Vanguard
• Kinderen van elke leeftijd kunnen een bijdrage leveren aan een IRA zolang hij of zij inkomsten heeft verdiend met een baan, zij het babysitten, tuinwerk of wandelende buurthonden (zie

15 fantastische zomervanen voor tieners ). Voor 2017 is het maximum dat uw kind kan bijdragen aan een IRA (traditioneel of Roth) de laagste van $ 5, 500 of zijn belastbare winst voor het jaar. Als uw zoon bijvoorbeeld $ 3,000 verdient dit jaar, zou hij tot $ 3,000 aan een IRA kunnen bijdragen; als je dochter $ 10.000 verdient, kan ze slechts $ 5,500 bijdragen, de maximale bijdrage. Als uw kind geen inkomsten heeft, kan hij of zij helemaal niet bijdragen. Het belangrijkste om te onthouden is dat uw kind

een arbeidsinkomen moet hebben gedurende het jaar waarvoor een bijdrage wordt betaald. Geld van uitkering of beleggingsinkomsten telt niet als verdiende inkomsten en kan daarom niet worden gebruikt voor bijdragen. In het ideale geval ontvangt uw kind een W-2 voor uitgevoerd werk; anders is het een goed idee om uitstekende records bij te houden van banen die geen W-2 bieden: oppassen, tuinwerk, helpers van moeders, ondernemende inspanningen, enz. Uw records moeten het volgende bevatten: Type werk

• Toen het werk klaar was
• Voor wie het werk werd gedaan
• Hoeveel is uw kind betaald
• U kunt uw kind mogelijk betalen voor werk in huis, op voorwaarde dat het legitiem is en de betaling is tegen de gangbare marktprijs (u zult waarschijnlijk niet wegkomen met het betalen van uw zoon $ 150 per uur om bijvoorbeeld het gazon te maaien). Als uw gezin een bedrijf heeft, kunt u uw kind aan het werk zetten door voor leeftijd passende taken te doen tegen een redelijke vergoeding. Uw bedrijf minimaliseert zijn belastingschuld en uw kind verdient een inkomen dat hem of haar in aanmerking komt voor een IRA-bijdrage.

Veel ouders kiezen ervoor de inkomsten van hun kind te 'matchen' en de IRA-bijdrage zelf te maken. Als uw dochter bijvoorbeeld $ 3,000 verdient bij een zomerbaantje, kunt u haar haar geld laten besteden zoals zij wenst en u de $ 3,000 IRA-bijdrage met uw eigen geld verdienen. Je kunt ook aanbieden om een ​​percentage bij te dragen van wat je kind verdient, zoals 50% (je kind verdient $ 3, 000 en je draagt ​​$ 1, 500). Welke benadering u ook kiest, het kan de IRS niet schelen wie de bijdrage levert zolang hij het verdiende inkomen van uw kind voor het jaar niet overschrijdt. Aangezien de bijdrage wordt betaald aan de IRA van uw kind, ontvangt uw kind - en niet u - belastingaftrek.

The Bottom Line

Jongeren hebben een enorm voordeel in de tijd: zelfs relatief kleine IRA-bijdragen kunnen in de loop van de tijd aanzienlijk groeien door de kracht van compounding.Naast het koude, harde geld in een IRA-account, heeft uw kind het extra voordeel van het ontwikkelen van gezonde financiële gewoonten: veel financiële experts en opvoeders geloven dat de eerdere kinderen leren over geld, hoe groter hun kansen voor financiële stabiliteit in de toekomst.