Een individuele pensioenrekening kan een krachtig hulpmiddel zijn voor pensioensparen. Jaarlijkse bijdragen aan uw IRA (momenteel maximaal $ 5, 500 of $ 6, 500 voor personen van 50 jaar en ouder) zijn vaak fiscaal aftrekbaar. De investeringen worden fiscaal uitgesteld en worden alleen belast als ze van de rekening worden gehaald, vanaf een leeftijd van 70½. IRA-inkomsten worden belast als regulier inkomen, dus er is een extra voordeel voor gepensioneerden in een lagere belastingschijf dan toen ze aan het werk waren. Traditionele IRA's zijn beschikbaar voor elke persoon die inkomsten verdient, hoewel er inkomensgrenzen zijn voor de aftrek voor mensen die deelnemen, of wiens echtgenoot deelneemt, in een door de werkgever gesponsorde pensioenuitkering.

Toch kunnen slimme beleggers nog beter rendement halen uit een IRA-account. Dit is hoe:

Vroeg beginnen.

Compounding-geld is een sneeuwbaleffect - investering en rendement worden opnieuw geïnvesteerd en genereren meer opbrengsten, die opnieuw worden geïnvesteerd, enzovoort. Hoe langer je geld belastingvrij moet maken, hoe beter je bent. En wees niet verlamd als je het maximale bedrag niet kunt bijdragen. "In plaats van zorgen te maken over hoeveel u kunt inleggen, begint u het gewoon in te voegen," zegt Shashin Shah, een financiële planner in Dallas. "Zelfs als het $ 25 is, zodat je de gewoonte krijgt. Ga dan verder naar $ 50, dan $ 100. “

Wacht niet tot de belastingdag.

Veel mensen dragen bij aan hun IRA wanneer ze hun belastingen indienen - op 15 april van het volgende jaar. Als je wacht, ontken je niet alleen dat je bijdrage tot 15 maanden kan groeien, maar je riskeert de hele investering op een hoog punt in de markt te maken. Door uw inbreng aan het begin van het belastingjaar minimaal te laten zijn, kan deze zich op langere termijn samenvoegen, maar vooral voor aandelen blijft het risico van aankopen op een piek bestaan. In plaats daarvan raadt Shah aan om gedurende het belastingjaar een gelijkmatige maandelijkse bijdrage te leveren, wat bekend staat als het gemiddelde van de kosten van een dollar. "Met het gemiddelde van de kosten per dollar, koopt u elke maand een klein beetje gedurende die periode van 12 maanden. misschien kopen, en als de markt naar beneden gaat, kunt u kopen, "zegt hij." Het neemt het giswerk weg uit de timing van de markt. "Bovendien brengen reguliere bijdragen discipline bij het beleggen met zich mee." Een van de grote geheimen om lang te investeren termijn op elk niveau is de consistentie, "zegt hij.

Gebruik je IRA om je te specialiseren.

Voor mensen met een enkele pensioenrekening, wat erin gaat, hangt af van jouw beleggingsdoelen. (Onder aandelen bevelen de meeste adviseurs index- of exchange-traded funds aan met zeer lage kosten en andere vergoedingen.) Maar voor meer geavanceerde pensioenplanning adviseren financiële adviseurs steeds vaker pensioenuitkeringen te verdelen over verschillende accounts, op basis van hoe ze worden belast, een theorie die asset locati wordt genoemd op.(Zie voor meer Belastingen minimaliseren met activaplaats .) Traditioneel betekent dat dat obligaties die inkomsten genereren, die relatief inefficiënt zijn, in IRA's thuishoren, terwijl aandelen en andere activa die meerwaarden genereren, een belastingvoorkeur boven inkomsten, moet worden aangehouden op belastbare rekeningen.

Maar in de praktijk zijn volgens financieel adviseur Michael Kitces niet alle aandelenstrategieën fiscaal efficiënt. Bovendien voegt hij eraan toe dat, waar u een actief in bewaring geeft, niet alleen afhankelijk is van fiscale efficiëntie, maar ook van verwachte rendementen en uw eigen situatie - hoog rendement maar inefficiënte activa, zoals een actief beheerd beleggingsfonds, een IRA bevoordelen, terwijl indexfondsen bijvoorbeeld zeggen misschien beter in een belastbaar account. En het blijkt dat het er niet toe doet waar minderwaardige activa, zoals veel obligaties, gaan. In elk geval mag dit type activadivisie geen algemene asset allocation-strategie vervormen.

Als u daarentegen een door de werkgever gesponsord plan in uw pensioenportefeuille hebt - met alle vereiste blue-chipopties - kunt u uw IRA gebruiken om meer avontuurlijk te zijn. Maak van de gelegenheid gebruik om te beleggen in smallcaps, buitenlandse aandelen, onroerend goed of de vele andere gespecialiseerde fondsen die nu in opkomst zijn.

Converteer het naar een Roth.

Anders dan een traditionele IRA wordt een Roth IRA-account gefinancierd met geld dat vooraf is belast - maar eenmaal gefinancierd, kan het account groeien en uiteindelijk worden geliquideerd zonder verdere belasting. Net als bij een traditionele IRA is de maximale bijdrage aan een Roth-account momenteel $ 5, 500 ($ 6, 500 voor mensen van 50 jaar en ouder), maar er zijn ook inkomenslimieten die het moeilijker maken - hoewel, zoals we zullen zien, niet onmogelijk - voor mensen met een hoog inkomen om een ​​Roth-account te hebben. Volgens Kitces is een Roth-account meestal, hoewel niet altijd, logischer dan een traditionele IRA als je waarschijnlijk in een hogere belastingschaal bent als je met pensioen gaat. Shah zegt dat een Roth het meest geschikt is voor activa, met name sterk groeiende activa, die lange tijd kunnen worden aangehouden - 30 jaar of langer.

Sinds 2010 zijn er geen grenzen aan hoeveel geld er in een jaar kan worden omgezet van een traditionele IRA naar een Roth-account en er zijn ook geen in aanmerking komende limieten voor een Roth-conversie. In feite openen deze regels een achterkanaal om mensen die te veel geld verdienen om bij te dragen aan een Roth-account om er een te financieren door een traditionele IRA te converteren. (Voor meer hierover, zie Voors en tegens van het creëren van een Backdoor Roth IRA. )

Voor zover u uw traditionele account met aftrekbaar, voorbelastinggeld financierde, moet u belasting betalen over dat geld wanneer je het omzet in een Roth. Veel adviseurs raden aan om uw conversie af te stemmen op uw inkomen en uw belastingschijf, zodat u niet tot de volgende schijf baat hebt, ook al zijn de extra belastingkosten klein. Als u bijvoorbeeld alleenstaand bent en uw belastbaar inkomen in 2016 $ 75.000 is, zit u veilig in de belastingschijf van 25% - en u kunt $ 15, 750 omzetten (en belasting betalen) van een traditionele IRA en blijven de 25% -beugel. Maar als je bijvoorbeeld 20, 000 converteert, betaal je 28% op de extra $ 4, 250.Die extra 3% kost $ 128.

Geef een begunstigde een naam.

Op een dag sterft u, maar uw IRA kan voortleven. Als u nalaat een begunstigde te benoemen, zal de opbrengst van uw pensioenrekening onderworpen zijn aan nalatingskosten - en mogelijk aan eventuele schuldeisers die u hebt - en wordt uitgestelde belastingheffing uitgesteld. Maar een begunstigde kan het uitstel van belasting uitstellen door uitkeringen te nemen op basis van zijn of haar statistisch verwachte levensduur. Bovendien kan een echtgenoot uw IRA omzetten in een nieuw account en hoeft hij niet meer distributies te betalen tot hij of zij de leeftijd van 70½ bereikt. (En uw echtgenoot kan het account dan overlaten aan zijn of haar eigen begunstigde, die de distributievereiste opnieuw kalibreert.) Als u meer dan één begunstigde wilt benoemen, deel uw IRA dan in afzonderlijke rekeningen, één voor elke persoon met de naam. (Als u een minderjarige een naam wilt geven, raadpleegt u de afstemvereiste opnieuw.) Als u meer dan één begunstigde wilt benoemen, deelt u uw IRA in afzonderlijke accounts, één voor elke persoon met de naam. (Als u een minderjarige een naam wilt geven, raadpleegt u: Een minderjarige benoemen als IRA-begunstigde .)

De bottom line

Hoewel de principes voor het beheren van een IRA eenvoudig zijn, is het proces, met zijn mysterieuze regels en gecompliceerde vormen, kunnen zeer complex zijn. Wees voorzichtig bij het invullen van het papierwerk en overweeg om een ​​belasting- en vermogensstrateeg te raadplegen voordat u te diep gaat.