Terwijl de inkomsten die u ontvangt uit uw 401 (k) of andere gekwalificeerde pensioenregeling niet van invloed zijn op het bedrag aan socialezekerheidsuitkeringen dat u elke maand ontvangt, moet u wellicht belasting betalen over sommige of alle van uw voordelen als uw jaarinkomen een bepaalde drempel overschrijdt.

Waarom is 401 (k) inkomen niet van invloed op de sociale zekerheid?

Uw socialezekerheidsuitkeringen worden bepaald door het geldbedrag dat u hebt verdiend tijdens uw werkjaren waarvoor u socialezekerheidsbelastingen betaalde. Omdat bijdragen aan uw 401 (k) worden betaald met een vergoeding van een baan bij een Amerikaans bedrijf, hebt u al socialezekerheidsbelastingen op die dollars betaald.

AD:

Dit geldt ook voor traditionele 401 (k) -accounts. Bijdragen aan traditionele accounts worden gemaakt met pretax-dollars, maar deze tax shelter is alleen van toepassing op inkomstenbelastingen, niet op sociale zekerheid. Hoewel u geen inkomstenbelasting betaalt op traditionele 401 (k) fondsen totdat u ze intrekt, betaalt u nog steeds socialezekerheidsbelastingen over het volledige bedrag van uw vergoeding in het jaar dat u het hebt verdiend.

"Bijdragen tot een 401 (k) zijn onderworpen aan socialezekerheids- en Medicare-belastingen, maar zijn niet onderworpen aan inkomstenbelastingen, tenzij u een Roth-bijdrage (na belastingen) betaalt", zegt Mark Hebner, oprichter en voorzitter van Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Californië, en auteur van "Indexfondsen: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers. “

AD:

Het belastingeffect van 401 (k) Besparingen

Hoewel het bedrag van uw uitkering niet wordt beïnvloed door uw 401 (k) -sparen, moet u wellicht inkomstenbelasting betalen op enkele van uw voordelen als uw gecombineerde jaarinkomen een bepaald bedrag overschrijdt. In feite moet ongeveer een derde van de uitkeringsontvangers belasting betalen over een deel van hun uitkeringen.

De inkomensdrempels zijn gebaseerd op uw gecombineerde inkomen, dat gelijk is aan de som van uw aangepast bruto inkomen (AGI) - inclusief intrekkingen van eventuele pensioenspaarrekeningen - niet-belastbare rente verdiend en de helft van uw sociale inkomen Beveiligingsvoordelen. Als u in een bepaald jaar grote uitkeringen uit uw 401 (k) neemt, ontvangt u een grotere kans om de inkomensgrens te overschrijden en uw belastingverplichting voor het jaar te verhogen.

AD:

In 2017, als uw totale inkomen voor het jaar minder is dan $ 25.000 en u zich indient als een individu, hoeft u geen belasting te betalen over enig deel van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als u zich gezamenlijk als getrouwd stel aanmeldt, wordt deze limiet verhoogd naar $ 32.000. Mogelijk moet u belasting betalen tot 50% van uw voordelen als u een persoon bent met een inkomen tussen $ 25.000 en $ 34.000, of als u gezamenlijk een aangifte indient en een inkomen tussen $ 32, 000 en $ 44.000 hebt.Maximaal 85% van uw uitkeringen is mogelijk belastbaar als u alleenstaand bent en meer verdient dan $ 34.000, of als u getrouwd bent en meer verdient dan $ 44.000. Als u getrouwd bent maar een afzonderlijke aangifte indient, bent u waarschijnlijk aansprakelijk voor inkomstenbelasting over het totale bedrag van uw uitkeringen, ongeacht uw inkomensniveau.

Andere soorten inkomen bij pensionering

In sommige gevallen kunnen andere soorten pensioeninkomen van invloed zijn op uw uitkering, zelfs als u uitkeringen ontvangt op de rekening van uw echtgenoot. Uw uitkeringen kunnen worden verlaagd om rekening te houden met inkomsten die u ontvangt van een pensioen op basis van inkomsten uit een overheidsbaan of uit een andere baan waarvoor uw inkomsten niet onder de socialezekerheidsbelasting vielen. Dit is vooral van invloed op mensen die werken in overheids- of lokale overheidsfuncties, de federale overheidsdienst of degenen die voor een buitenlandse onderneming hebben gewerkt.

Als u in een overheidsfunctie werkt en een pensioen ontvangt voor werk dat niet onderworpen is aan socialezekerheidsbelastingen, worden uw socialezekerheidsuitkeringen die u ontvangt als echtgenoot of weduwe of weduwnaar, verminderd met tweederde van het bedrag van het pensioen. Deze regel wordt de overheidspensioencompensatie (GPO) genoemd. Als u bijvoorbeeld in aanmerking komt voor $ 1, 200 aan sociale zekerheid maar ook $ 900 per maand ontvangt van een overheidspensioen, worden uw socialezekerheidsuitkeringen verlaagd met $ 600 om uw pensioeninkomen te verantwoorden. Dit betekent dat uw uitkering voor sociale zekerheid wordt teruggebracht tot $ 600, maar uw totale maandelijks inkomen is nog steeds $ 1, 500.

De meevallercorrectie voor windfall vermindert het oneerlijke voordeel dat wordt gegeven aan degenen die voor eigen rekening voordelen ontvangen en inkomsten ontvangen van een pensioen op basis van inkomsten waarvoor zij geen socialezekerheidsbelastingen betaalden. In deze gevallen verlaagt de WEP eenvoudigweg de socialezekerheidsuitkeringen met een bepaalde factor, afhankelijk van de leeftijd en geboortedatum van de aanvrager.

Hoe is uw voordeel bepaald?

Het bedrag van uw socialezekerheidsuitkering wordt grotendeels bepaald door het bedrag dat u hebt verdiend tijdens uw werkjaren, uw leeftijd waarop u met pensioen gaat en uw verwachte levensduur.

De eerste factor die van invloed is op uw uitkering, is het gemiddelde bedrag dat u tijdens het werken verdiende. In wezen, hoe meer u verdiend, hoe hoger uw voordelen zullen zijn, tot het maximale voordeelbedrag van $ 3, 538. De Social Security Administration (SSA) berekent een gemiddelde maandelijkse uitkering op basis van uw gemiddelde inkomen en het aantal jaren dat u bent verwacht te leven.

Naast deze factoren speelt uw leeftijd waarop u met pensioen gaat ook een cruciale rol bij het bepalen van uw uitkering. Hoewel u al op 62-jarige leeftijd sociale uitkeringen kunt ontvangen, wordt uw uitkering verminderd voor elke maand die u begint te verzamelen vóór uw volledige pensioengerechtigde leeftijd. De volledige pensioengerechtigde leeftijd varieert tussen 65 en 67, afhankelijk van het geboortejaar. Omgekeerd kan uw uitkeringsbedrag worden verhoogd als u blijft werken en uitkeringen uitstellen tot na de volledige pensioengerechtigde leeftijd. In 2017 is bijvoorbeeld de maximale maandelijkse uitkering voor diegenen die met pensioen gaan op de pensioengerechtigde leeftijd $ 2, 687.Voor degenen die vroeg met pensioen gaan, op 62-jarige leeftijd, daalt het maximum naar $ 2, 153, terwijl degenen die de verzameling uitstellen tot de leeftijd van 70 - de laatste leeftijd waarop de verzameling kan beginnen - een voordeel van $ 3, 538 per maand kunnen ontvangen.

"Het uitstellen van de sociale zekerheid tot de leeftijd van 70 kan nuttig zijn, omdat u elk jaar een winst van 8% ontvangt na het bereiken van uw volledige pensioengerechtigde leeftijd," zegt Carlos Dias Jr., vermogensbeheerder, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Geschiktheidsvereisten

Om socialezekerheidsuitkeringen te ontvangen, moet u 40 credits hebben opgebouwd, die u verdient door te werken en te betalen aan het socialezekerheidsstelsel. Elk jaar werk heeft een waarde van maximaal vier credits, dus je moet minimaal 10 jaar werken om in aanmerking te komen. Elk tegoed komt echter overeen met $ 1, 300 belastbare inkomsten in 2017. Nadat je in een bepaald jaar $ 5, 200 hebt verdiend, heb je het maximum van vier credits al verdiend. Dit betekent dat u ervoor kunt kiezen om de rest van het jaar te stoppen zonder uw geschiktheid in gevaar te brengen, hoewel dit geen erg duurzame strategie is. Om te beginnen betekent een lager inkomen dat uw voordeel lager zal zijn.