Als u beleggingsfondsen bezit die geen belastingvrije rekening hebben, kan het invullen van een 1040 een ontmoedigende indruk maken. Soms is er een intimiderende reeks regels en berekeningen op de formulieren. Er zijn echter een aantal manieren om uw beleggingsfondsen fiscaal efficiënt te laten investeren.

Aandelenfondsen

Allereerst is het belangrijk op te merken dat er een verschil is tussen de belastingverplichtingen van aandelen en obligatiefondsen. Aandelenfondsen, als ze de aandelen van aandelen verhandelen, worden belast op de meerwaarden. Ze geven ook uitkeringen uit, die ook belastbaar zijn. (Zie voor meer informatie: Capital Gains Tax 101 .)

Voor meerwaarden zijn er twee tarieven: kortlopend of korter dan een jaar, en op lange termijn, voor activa die langer dan één jaar worden aangehouden. Dit laatste is kleiner, maximaal 20%. De meeste mensen betalen het 15% -tarief of nul, maar weinigen die beleggingsfondsen bezitten, bevinden zich in de laagste categorie. Kortetermijnwinsten worden belast als gewoon inkomen.

Aandelenfondsen maken soms uitkeringen en dat kunnen dividenden of gewoon winst uit de verkoop van aandelen zijn; in het eerste geval kunnen ze worden belast tegen de langetermijnwinst voor de meerwaarde. Fondsuitkeringen worden belast, ongeacht of het geld wordt teruggestort in meer aandelen van het fonds. En er zijn natuurlijk belastingen als de aandelen van het fonds worden verkocht tegen een meerwaarde (of aftrek als er verlies is). (Zie voor meer: ​​ Wat is het verschil tussen kapitaalwinsten en beleggingsinkomen? )

Obligatiefondsen

Obligatiefondsen zijn een beetje anders. De verdiende rente wordt belast als gewoon inkomen. Maar er zijn wat extra rimpels afhankelijk van het soort obligatiefonds dat u koopt. Er zijn bijvoorbeeld belastingvrije gemeentelijke obligatiefondsen, maar in het algemeen geldt de belastingkorting alleen als u in dezelfde staat woont waarin die obligaties zijn uitgegeven. In de meeste gevallen zijn gemeentelijke obligatiefondsen niet belastbaar op federaal niveau, terwijl federale schuld ( een treasury bill-fonds bijvoorbeeld) zijn vrijgesteld van inkomstenbelasting, maar zijn nog steeds belastbaar op federaal niveau.

Internationale fondsen

Hiermee komen we bij de derde categorie fondsen: internationaal. Soms worden internationale fondsen niet belast, vanwege de buitenlandse belastingvermindering, merkte Mike Piper, een gecertificeerde openbare accountant (CPA) en auteur van verschillende boeken over persoonlijke financiën op. Om te voorkomen dat mensen twee keer worden belast, staat de Internal Revenue Service (IRS) toe dat reeds betaalde buitenlandse belastingen worden betaald. Dat kan van ze een goede diversificatie en een belastingafdekking maken. (Zie voor meer: ​​ Belasting van buitenlandse investeringen begrijpen .)

Het loont echter om goed te kijken naar welke landen de fondsen vallen. "Als dat land geen belastingverdrag heeft [met de Verenigde Staten] kun je twee keer worden belast, "zei Allan Roth, oprichter van beleggingsadvies- en financieel planningsbureau Wealth Logic.

Fiscale efficiëntie

Hoewel de belastingregels ingewikkeld kunnen worden voor fondsen, zijn er nog steeds manieren om de belastingefficiëntie te maximaliseren, zei Roth.Ten eerste, minimaliseer de handel. Een fonds dat veel ruilt, zal meer belastingen moeten betalen, periode. Een andere mogelijkheid is om na te denken over de 'verpakking' waarin de fondsen zich bevinden - uw door belasting uitgestelde 401 (k) -plan of een belastbare rekening bij uw lokale makelaar of financieel adviseur. (Zie voor meer informatie: Pensioensparen: belastingvrijgesteld of vrijgesteld van belasting? )

Roth stelt voor om obligatiefondsen bijvoorbeeld in een 401 (k) of individuele pensioenrekening (IRA) te plaatsen het houden van de aandelenfondsen op een belastbare rekening. De reden is dat de uitkeringen van obligatiefondsen worden belast, ongeacht het tarief dat van toepassing is op uw inkomsten, wat betekent dat er elk jaar een belastingbom zal zijn. Dat komt na verloop van tijd. Er is ook geen garantie dat aandelenfondsen beter presteren dan obligatiefondsen (of vice versa) of dat de rente zo laag blijft als ze zijn, dus het eenvoudigste is om de belastingen uit te stellen totdat je het geld ophaalt, zei Roth. (Zie voor meer informatie: Nieuw 2015 Contribution Limits: Advisors Take Heed .)

Aandelenfondsen worden ondertussen belast tegen de koerswinst, die veelal lager is dan het normale tarief inkomen. Dat betekent dat het eigenlijk beter is om het kleinere tarief elk jaar te betalen in plaats van het hogere tarief op de inkomsten uit de verkoop van de aandelen van het fonds op de weg. (Zie voor meer: ​​ Vermogenswinstbelasting in 2015 .)

Om belasting verder te verlagen, voegde Roth eraan toe dat een indexfonds de beste gok is. Er is weinig handel in indexfondsen, wat betekent dat het aantal belastbare "evenementen" kleiner is. Dividenden worden tegen een lager tarief belast dan het reguliere inkomen, dus de belastingen nemen minder af van het rendement.

Wat betreft internationale fondsen geldt dezelfde redenering: ga met indexfondsen en blijf bij degenen die landen met belastingverdragen hebben voor zover dat mogelijk is.

Eén type indexfonds is een exchange-traded fund (ETF). De theorie, Roth zei, is dat ze fiscaal efficiënter zijn omdat een ETF die opnieuw in balans komt of iets dergelijks niet dezelfde belastingen hoeft te betalen als een beleggingsfonds. In de praktijk verkopen fondsbeheerders bijna altijd eerst de aandelen met de hoogste kostenbasis, wat betekent dat ze het spul dat geld verliest of minder geld uitgeven, zullen lossen en minder aan meerwaarde zullen betalen. (Zie voor meer: ​​ Wat bepaalt uw kostenbasis? )

De grootste ETF, de SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF-trusteenheden258. 85 + 0 16% > Created with Highstock 4. 2. 6 ) heeft een bruto expense ratio van 0.1098% en volgt de S & P 500. Het Vanguard S & P 500 fonds (VFINX) rekent 0. 17%. Dat verschil is vrij klein, dus in sommige gevallen kan de keuze er weinig toe doen. De bottom line

Belastingefficiënt beleggen kan een klein jongleren zijn van wat voor soort account je inlegt, maar eenmaal gedaan is het het zeker waard. (Zie voor meer informatie:

Wanneer een beleggingsfonds verkopen .)