Health Savings-accounts (HSA's) zijn spaarboekjes met spaargeld die zijn ontworpen om mensen met een hoog eigen risico (HDHP) te helpen bij het betalen van contante medische kosten. Hoewel deze accounts sinds 2004 beschikbaar zijn, profiteren te weinig Amerikanen ervan. Volgens een rapport van juli 2015 van het Employee Benefit Research Institute (EBRI) hadden ongeveer 17 miljoen mensen HSA-gerelateerde ziekteverzekeringsplannen in 2014, maar slechts 13,8 miljoen van dat aantal hadden een HSA geopend.

AD:

Bovendien hadden mensen met HSA's een gemiddeld saldo van slechts $ 1, 933 - een schijntje, aangezien de toegestane jaarlijkse bijdrage in 2016 $ 3, 350 is voor mensen met een eigen gezondheidsplan en $ 6, 750 voor mensen met gezinsdekking. Bovendien kan het saldo van jaar tot jaar worden overgedragen en kan het van werk naar werk worden meegenomen. U bent niet wettelijk verplicht om het te gebruiken of te verliezen, zoals bij een flexibele uitgavenrekening (FSA). (Zie Vergelijking van Health Savings en Flexible Spending Accounts .) Daarnaast was slechts 6% van de HSA's op beleggingsrekeningen. EBRI vond dat vrijwel niemand het maximum bijdraagt, en bijna iedereen neemt huidige uitkeringen om medische kosten te betalen.

AD:

Dit alles betekent dat consumenten die HSA's hebben, maar ook consumenten die in aanmerking komen voor HSA's maar er geen hebben geopend, een ongelooflijke optie mislopen voor de financiering van hun latere jaren. Het is tijd om een ​​nieuwe trend te beginnen.

Waarom een ​​HSA gebruiken voor pensioen? Een drievoudig belastingvoordeel van HSA, vergelijkbaar met een traditioneel 401 (k) -plan of IRA, maakt het een uitstekende manier om te sparen voor uw pensioen.

AD:

1. Uw bijdragen aan een HSA (die kan worden gedaan via loonaftrek, maar ook vanuit uw eigen vermogen) zijn fiscaal aftrekbaar, zelfs als u niet opsomt. Bovendien hoeven uw bijdragen van uw werkgever niet te worden meegeteld als deel van uw belastbaar inkomen.

2. Uw rekeningsaldo wordt belastingvrij. Alle rente, dividenden of meerwaarden die u verdient, zijn onbelastbaar.

3. Opnames voor gekwalificeerde medische kosten zijn belastingvrij. Dit is een belangrijke manier waarop een HSA superieur is aan een traditionele 401 (k) of IRA als een pensioenvoertuig, want zodra u begint geld van die plannen af ​​te halen, betaalt u inkomstenbelasting over dat geld, ongeacht hoe het geld wordt besteed gebruikt. Ook beter: in tegenstelling tot een 401 (k) of IRA, vereist een HSA niet dat de accounthouder begint met het opnemen van geld op een bepaalde leeftijd. Het geld kan zo lang als je wilt onaangetast blijven, hoewel je niet langer kunt bijdragen zodra je 65 bent en in aanmerking komt voor Medicare.

Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet u een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan en geen andere ziekteverzekering hebben. Een groot punt van zorg dat consumenten hebben over het opgeven van een voorkeursorganisatie voor aanbieders (PPO) of een plan voor gezondheidsonderhoudsorganisatie (HMO) en het kiezen van een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan is dat ze hun medische kosten niet kunnen betalen.In 2015 en 2016 heeft een HDHP een eigen risico van minimaal $ 1, 300 voor zelfdekking en $ 2, 600 voor gezinsdekking. Afhankelijk van uw dekking, kunnen uw jaarlijkse out-of-pocket-uitgaven oplopen tot $ 6, 450 in 2015 of $ 6, 550 in 2016 voor zelfdekking - of $ 12, 900 in 2015 en $ 13, 100 in 2016 voor gezinsdekking - onder een HDHP. (Zie

20 manieren om te besparen op medische rekeningen .) Dit kan een reden zijn waarom deze plannen verrassend populair zijn bij welgestelde families die zullen profiteren van de belastingvoordelen en zich het risico kunnen veroorloven (zie High-income Voordelen van een Health Savings-account ). Volgens Fidelity kan een lager-aftrekbaar plan zoals een PPO u echter meer dan $ 2,000 per jaar aan hogere premies kosten omdat u het extra geld betaalt, ongeacht de omvang van uw medische kosten dat jaar . Met een HDHP komt uw uitgaven beter overeen met uw werkelijke zorgbehoeften. (Natuurlijk, als u zich in een situatie bevindt waarvan u weet dat uw kosten voor gezondheidszorg waarschijnlijk hoog zijn - bijvoorbeeld een vrouw die van plan is te bevallen of iemand met een chronische medische aandoening - is een hoog eigen risico mogelijk niet het beste keuze voor u.) Ook dekken HDHP's een aantal preventieve zorgdiensten volledig af. Een HDHP is dus misschien budgetvriendelijker dan u denkt, vooral als u de voordelen ervan voor uw pensioen in overweging neemt. Laten we eens kijken hoe u de kenmerken van een HSA zou kunnen gebruiken om uw pensioen gemakkelijker en robuuster te financieren. (Maak kennis met de basisbeginselen van deze accounts in

Regels voor het hebben van een Health Savings-account .) Max Out-bijdragen vóór de leeftijd van 65

Zoals hierboven vermeld, zijn uw HSA-bijdragen voor de belastingen aftrekbaar vóór je wordt 65 en komt in aanmerking voor Medicare. De contributielimieten van $ 3, 350 (zelfdekking, het stijgt tot $ 3, 400 in 2017) en $ 6, 750 (gezinsdekking) zijn inclusief werkgeversbijdragen, dus als u een zelfdekkend ziektekostenoverzicht heeft en uw werkgever $ 1 trapt, 000, u kunt in 2017 nog eens $ 2, 400 toevoegen. De premiegrenswaarden worden jaarlijks aangepast voor inflatie; aangezien de inflatie op dit moment laag is, zullen ze in 2017 ongewijzigd blijven, met uitzondering van de hier vermelde uitzondering.

Als u een HSA hebt en u bent 55 jaar of ouder, kunt u een extra inhaalbijdrage van $ 1 000 per jaar en een echtgenoot van 55 jaar of ouder hetzelfde doen, op voorwaarde dat elk van u heeft zijn eigen HSA-account. De totale jaarlijkse bijdrage van uw gezin kan niet hoger zijn dan $ 8, 750.

U kunt bijdragen tot het maximum, ongeacht uw inkomen, en uw gehele bijdrage is aftrekbaar van de belasting. Je kunt zelfs bijdragen in jaren dat je geen inkomen hebt. Je kunt ook een bijdrage leveren als je een zelfstandige bent. (Zie

Topbeëindigingsstrategieën voor freelancers en 10 belastingvoordelen voor zelfstandigen .) "Maximaliseren van bijdragen vóór de leeftijd van 65 geeft u de mogelijkheid om te sparen voor algemene pensioenkosten die verder gaan dan medische kosten uitgaven. Hoewel u de belastingvrijstelling niet zult ontvangen, krijgt gepensioneerden meer toegang tot meer middelen om de algemene kosten van levensonderhoud te financieren, "zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Californië en auteur van "Indexfondsen: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers. "

Uw bijdragen niet uitgeven

Dit klinkt misschien contra-intuïtief, maar we beschouwen een HSA in de eerste plaats als een investeringstool. Toegegeven, het basisidee achter een HSA is om mensen met een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan een belastingteruggave te geven om hun medische onkosten beter beheersbaar te maken.

Maar dat drievoudige belastingvoordeel betekent dat de beste manier om een ​​HSA te gebruiken, is om het te behandelen als een investeringstool die uw financiële beeld bij pensionering zal verbeteren. En de beste manier om dat te doen, is om tijdens uw werktijd uw HSA-bijdragen nooit uit te geven en contant geld te betalen voor uw medische rekeningen. Met andere woorden: denk aan uw HSA-bijdragen op dezelfde manier als u denkt aan uw bijdragen aan een ander pensioenaccount: onaanraakbaar tot u met pensioen gaat. Vergeet niet dat de IRS niet vereist dat u distributies van uw HSA in een jaar, vóór of tijdens uw pensionering neemt.

Als u absoluut een deel van uw bijdragen moet uitgeven vóór uw pensionering, zorg er dan voor dat u ze uitgeeft aan gekwalificeerde medische kosten. Deze uitkeringen zijn niet belastbaar. Als je gedwongen wordt om het geld aan iets anders uit te geven voordat je 65 bent, betaal je een boete van 20% en betaal je ook inkomstenbelasting over dat geld.

Investeer uw bijdragen verstandig

De sleutel tot het maximaliseren van uw niet-uitgegeven bijdragen is natuurlijk om ze verstandig te beleggen. Uw beleggingsstrategie moet vergelijkbaar zijn met degene die u gebruikt voor uw andere pensioenactiva, zoals een 401 (k) -plan of een RA. Wanneer u beslist hoe u uw HSA-activa moet beleggen, moet u uw portefeuille als geheel beschouwen, zodat uw algehele diversificatiestrategie en risicoprofiel zijn waar u ze wilt hebben (zie

Retirement Planning: Asset Allocation and Diversification ) . Uw werkgever kan het u gemakkelijk maken om een ​​HSA te openen bij een bepaalde beheerder, maar de keuze waar u uw geld wilt storten, is van u. Een HSA is niet zo beperkend als een 401 (k); het is meer een IRA. Omdat sommige beheerders je alleen toestaan ​​om je geld op een spaarrekening te zetten, waar je nauwelijks enige rente kunt verdienen, moet je rondkijken naar een plan met hoogwaardige, goedkope investeringsopties, zoals Vanguard- of Fidelity-fondsen.

Met hoeveel zou u eindigen?

Laten we een eenvoudige berekening doen om te zien hoe mooi deze HSA-spaar- en beleggingsstrategie zijn vruchten kan afwerpen. We gebruiken iets dat in de buurt komt van een best-case scenario en zeggen dat je momenteel 21 bent, je doet elk jaar de maximaal toegestane bijdrage aan een self-only-plan en je draagt ​​elk jaar bij tot je 65 bent. We gaan ervan uit dat u al uw bijdragen investeert en automatisch al uw rendement op de aandelenmarkt herinvesteert, een gemiddeld jaarlijks rendement van 8% behaalt en dat uw plan geen kosten bevat. Als u met pensioen gaat, heeft uw HSA meer dan $ 1. 2 miljoen.

Hoe zit het met een meer conservatieve schatting? Stel dat je nu 40 jaar oud bent en je slechts $ 100 per maand inlegt tot je 65 bent en een gemiddeld jaarlijks rendement van 3% behaalt.Je zou nog steeds eindigen met bijna $ 45, 000 door te stoppen met werken. Probeer een online HSA-rekenmachine om met de nummers voor uw eigen situatie te spelen.

Maximaliseer uw HSA-middelen bij pensionering

Hier zijn enkele opties voor het gebruik van uw opgebouwde HSA-bijdragen en beleggingsrendementen bij pensionering. Vergeet niet dat uitkeringen voor gekwalificeerde medische kosten niet belastbaar zijn, dus u wilt het geld, indien mogelijk, uitsluitend voor die uitgaven gebruiken. Er zijn geen vereiste minimale uitkeringen, dus u kunt het geïnvesteerde geld houden totdat u het nodig hebt.

Als u de distributies voor een ander doel moet gebruiken, zijn ze belastbaar. Na je 65e ben je echter niet de boete van 20% verschuldigd. Het gebruik van HSA-middelen voor andere doeleinden dan gekwalificeerde medische kosten is over het algemeen minder schadelijk voor uw financiën als u de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt, omdat u mogelijk in een lagere belastingschijf bent als u bent gestopt met werken, uw uren hebt verlaagd of van baan bent veranderd. Op deze manier is een HSA in feite hetzelfde als een 401 (k) of een andere pensioenrekening, met één belangrijk verschil: er is geen vereiste om te beginnen met het opnemen van het geld op 70-jarige leeftijd. 5. U hoeft zich dus geen zorgen te maken over het besparen van teveel in uw HSA en niet in staat zijn om het allemaal effectief te gebruiken

. Opnames: alles zit in de timing

Door zo lang mogelijk te wachten om uw HSA-middelen te besteden, maximaliseert u uw potentiële beleggingsrendement en geeft u zoveel mogelijk geld om mee te werken. U moet ook rekening houden met marktfluctuaties bij het nemen van distributies, op dezelfde manier als wanneer u distributies van een beleggingsrekening zou nemen. U wilt natuurlijk vermijden dat u beleggingen met verlies verkoopt om medische kosten te betalen.

Kies een begunstigde

Wanneer u uw HSA opent, wordt u gevraagd om een ​​begunstigde aan te wijzen aan wie u na het overlijden nog geld overhoudt. De beste persoon om te kiezen is uw partner, omdat hij of zij het saldo belastingvrij kan erven. (Zoals bij elke belegging met een begunstigde moet u uw benamingen echter van tijd tot tijd opnieuw bezoeken omdat de dood, echtscheiding of andere veranderingen in uw leven uw keuzes kunnen veranderen.) Iedereen die u verlaat, wordt onderworpen aan belasting op het plan eerlijk marktwaarde wanneer ze het erven. Uw planbeheerder heeft een formatie-van-begunstigde formulier dat u kunt invullen om uw keuze te formaliseren. (Zie

Waarom u aangewezen begunstigden en fouten moet noemen bij het benoemen van een gepensioneerde begunstigde .) Betaal Medicare en premies langdurige zorgverzekering bij pensionering

> Enkele veel voorkomende gekwalificeerde medische kosten die u mogelijk wilt gebruiken om uw HSA-balans te betalen voor in pensionering zijn contactlenzen, tandenreiniging, tandvullingen, oogonderzoeken, brillen, gehoorapparaten, ziekenhuisrekeningen, voorgeschreven medicijnen, therapie, rolstoelen en X- stralen. U kunt uw HSA-saldo ook gebruiken om te betalen voor thuisverpleging, pensioengelden voor levenslange verzorging, langdurige zorg, verpleeghuiskosten en maaltijden en onderdak die nodig zijn tijdens het verkrijgen van medische zorg buitenshuis.U kunt zelfs uw HSA gebruiken voor aanpassingen die uw huis gemakkelijker in gebruik maken naarmate u ouder wordt, zoals in- of uitstaphellingen, handgrepen en leuningen.

"Het gebruik van HSA-geld om medische kosten en langdurige zorgverzekering bij pensionering te betalen, is een groot voordeel voor beleggers, gezien de belastingvrijstelling voor eventuele opnames om een ​​van beide te financieren. Met andere woorden, het is de meest kosteneffectieve manier om die kosten te financieren omdat ze beleggers de hoogste waarde na belasting bieden ", zegt Hebner. (Zie 20 medische kosten waarvan u niet wist dat u die af zou trekken

en IRS-publicatie 502, medische en tandheelkundige kosten.) Merk ook op dat er beperkingen gelden voor het bedrag dat u op lange termijn belastingvrij kunt betalen. zorgverzekering op basis van uw leeftijd. Klik hier voor meer informatie. Uzelf vergoeden voor eerdere uitgaven Voor een HSA hoeft u geen uitkering te doen om uzelf te vergoeden in hetzelfde jaar dat u medische kosten moet betalen. De belangrijkste beperking is dat u een HSA-saldo niet kunt gebruiken om zichzelf te vergoeden voor medische kosten die u hebt gemaakt voordat u het account hebt ingesteld. Dus houd uw kwitanties bij voor alle zorguitgaven die u uit eigen zak betaalt nadat u uw HSA hebt vastgesteld. Als u in uw latere jaren meer geld in uw HSA aantreft dan dat u weet wat u ermee moet doen, kunt u uw HSA-saldo gebruiken om zichzelf te vergoeden voor die eerdere uitgaven.

Voorbehoud

De strategieën die in dit artikel worden beschreven, zijn gebaseerd op de federale belastingwetgeving. De meeste staten volgen federale belastingwetgeving als het gaat om HSA's, maar de uwe misschien niet. Op het moment van schrijven belasten Alabama, Californië en New Jersey HSA-bijdragen en heffen HSA-inkomsten in New Hampshire en Tennessee. Zelfs als u in een staat woont die HSA's belast, krijgt u nog steeds de federale belastingvoordelen. In sommige staten zijn rekeningen gepresenteerd, maar niet goedgekeurd, om de belastingwetgeving te wijzigen om deze aan te passen aan de federale behandeling van HSA's. De belasting van deze plannen kan in de toekomst op het niveau van de staat of federaal veranderen. De plannen zouden zelfs helemaal kunnen worden geëlimineerd, maar als dat gebeurt, zouden we ze waarschijnlijk grootvader voor bestaande rekeninghouders zien, zoals het geval was met Archer MSA's.

De bottom line

Een healthsparenrekening, beschikbaar voor consumenten die kiezen voor een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan, is grotendeels over het hoofd gezien als een investeringstool, maar biedt met zijn drievoudige belastingvoordeel een uitstekende manier om te sparen, beleggen en uitkeringen doen zonder belasting te betalen. De volgende keer dat u een ziekteverzekeringsplan kiest, moet u van dichterbij bekijken of een gezondheidsplan met hoge aftrek voor u zou kunnen werken. Als dit het geval is, opent u een HSA en begint u met bijdragen zodra u in aanmerking komt. Door uw bijdragen te maximaliseren, te beleggen en het saldo onaangeroerd te laten tot uw pensioen, genereert u een belangrijke toevoeging aan uw andere pensioenopties. (Zie voor verwante literatuur

Vergeet 401 (k) s: Zet hier uw volgende spaarvarken

.)