pensioenspaarders hebben tegenwoordig veel keuzemogelijkheden om uit te kiezen als het gaat om het openen van een pensioenspaarrekening of deelnemen aan een door het bedrijf gesponsord plan. Maar het kan moeilijk zijn om te weten welk type plan voor u geschikt is, vooral als u toegang heeft tot een door de werkgever gesponsord pensioenplan.

Deze uitsplitsing van de belangrijkste soorten pensioenregelingen en -rekeningen kan u helpen om het pad te bepalen dat u moet volgen op uw reis naar een veilige pensionering. Gebruik het om te beoordelen of u de juiste mix van IRA's en 401 (k) s in uw portfolio hebt voor de toekomst. Bepaal of dit het jaar is dat u zou moeten overwegen om een ​​ander type account te openen.

Voor elk type account, of IRA of 401 (k), moet u ook beslissen of u een Roth- of reguliere versie nodig hebt. Uw belastingstatus en andere kwesties zullen bepalen welke daarvan voor u open staan. U moet ook nadenken of u nu de belastingaftrek wilt opnemen (een traditionele rekening, geopend met werktijdloon vóór belasting) of uw belastingvrij mag opnemen met pensioen (een Roth-rekening geopend met belastingdienst inkomen).

Traditional vs. Roth IRAs: wat is nu het beste voor u?

Er zijn twee soorten individuele pensioenrekeningen (IRA's), traditioneel en Roth. In 2016 is het totale bedrag dat u kunt bijdragen aan een IRA (Roth en / of traditioneel) $ 5, 500, plus een extra $ 1, 000 als u 50 jaar of ouder bent.

Traditionele IRA's stellen u in staat om elk jaar fiscaal aftrekbare premies te doen die vervolgens tot hun pensioen worden uitgesteld. Alle inkomsten die u van hen trekt nadat u met pensioen bent gegaan, worden vervolgens belast als gewoon inkomen. Er is een inkomensafloopschema voor deze aftrek als u deelneemt aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan en uw inkomen boven een bepaald niveau ligt; uw archiveringsstatus is ook een bepalende factor. (Lees de details hier.) Deze beperking is echter alleen van toepassing op traditionele IRA's.

Met een Roth IRA maakt u niet-aftrekbare premies en haalt u vervolgens belastingvrij uit bij pensionering. Roth IRA's hebben de inkomensdrempel niet omdat hun bijdragen niet-aftrekbaar zijn. Er is echter een inkomensverdelingsschema voor het gebruik dat beloningen bij belastingbetalers met een hoog inkomen belet om rechtstreeks in hen te beleggen. (Kijk hier voor meer informatie.) Gelukkig kunnen mensen met inkomens boven het eliminatieschema een niet-aftrekbare bijdrage leveren aan een traditionele IRA en dit bedrag vervolgens omzetten naar een Roth IRA, omdat er geen inkomenslimiet wordt toegepast op conversies (zie de bespreking van de achterdeur) conversies, hieronder).

Terwijl u een financiële planningreview uitvoert, is de keuze die u moet maken of u de belastingaftrek nodig heeft die u krijgt met traditionele IRA-bijdragen - of u geeft er de voorkeur aan de belastingvrije uitkeringen te ontvangen bij pensionering die een Roth IRA biedt.Misschien wilt u een belastingadviseur spreken om erachter te komen welke keuze het beste is voor uw huidige situatie. Als u bijvoorbeeld in uw piekjaren zit, is het misschien beter om nu aftrekbare bijdragen te leveren aan een traditionele IRA. Je kunt het altijd in een Roth IRA omzetten als je waarschijnlijk in een lagere belastingschijf zit. Een andere overweging is dat traditionele IRA's verplichten om na de leeftijd van 70 ½ de vereiste minimale uitkeringen te nemen (zie hieronder); Roth IRAs doen dat niet.

Als uw inkomsten te hoog zijn om rechtstreeks aan een Roth IRA te kunnen bijdragen, heeft u nog een andere optie om uw account te financieren: een conversie via de achterdeur. Dit kan in elk jaar wanneer uw inkomen te hoog is om een ​​directe bijdrage te leveren. Als je de afgelopen jaren hebt bijgedragen aan een Roth IRA en een verhoging van je baan hebt gekregen waardoor je niet meer in aanmerking komt voor directe bijdragen, kun je je Roth blijven financieren met behulp van deze strategie. Om te bepalen of uw inkomen te hoog is, zal deze IRA-calculator u helpen.

Twee soorten 401 (k) -plannen

Als uw werkgever het biedt, is een 401 (k) -plan een uitstekende manier om te sparen voor uw pensioen. De premielimieten zijn veel hoger dan voor IRA's; in 2016 kunt u het minste van 100% van uw verdiende inkomen of $ 18.000 bijdragen aan een 401 (k) -plan, en die van 50 jaar en ouder kunnen bijdragen tot $ 24.000.

Zowel traditioneel als Roth 401 ( k) s zijn beschikbaar met een fiscale behandeling vergelijkbaar met traditionele en Roth IRA's. (Bijdragen aan een traditionele 401 (k) zijn in dollars vóór belasting, die gemaakt aan een Roth 401 (k) zijn in dollars na belasting). Er zijn echter geen inkomstenlimieten voor deelnemers aan het plan. U kunt de maximale bijdrage aan deze plannen leveren, ongeacht hoeveel u maakt. Daarom, als uw inkomen te hoog is om directe Roth IRA-bijdragen te doen en uw werkgever een Roth-optie aanbiedt in zijn 401 (k) -plan, kunt u daar eenvoudig een bijdrage aan doen. (Zie voor meer, 401 (k) Plannen: Roth of Normaal?)

Nog een voordeel van 401 (k): uw werkgever kan matchingbijdragen doen die u kunt ontvangen zolang u aan de verwervingsvereisten van het plan voldoet. (Dit vereist doorgaans dat u een bepaald aantal jaren voor de werkgever werkt voordat u alle passende bijdragen met u kunt meenemen wanneer u weggaat.) Zelfs als u IRA's hebt, is het logisch om bij te dragen aan een 401 (k) om krijg de volledige werkgever match. Houd er rekening mee dat overeenkomende bijdragen meestal traditionele bijdragen zijn, zelfs als u deelneemt aan een Roth-plan. Dat betekent dat wanneer u uitkeringen doet, een deel van elk als belastbaar inkomen zal worden beschouwd in overeenstemming met het bedrag aan overeenstemmende bijdragen in het plan.

Als het aantal beleggingsopties in uw 401 (k) beperkt is, wilt u misschien bespreken hoe u uw pensioenportefeuille kunt diversifiëren met uw financieel adviseur. IRA's bieden bijvoorbeeld doorgaans een breder scala aan keuzes.

Vooruitkijkend: rekening houdend met RMD's

vereisen traditionele IRA's - en zowel traditionele als Roth 401 (k) s - dat rekeninghouders op 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin zij de vereiste minimale uitkeringen (RMD's) beginnen te nemen. draai 70½.RMD's uit traditionele IRA's en 401 (k) s worden belast als regulier inkomen; een RMD van een Roth 401 (k) wordt niet belast.

Als u deze distributies niet wilt opnemen, kunt u overwegen om die accounts om te zetten in een Roth IRA, die geen RMD's heeft (en uw geld de rest van uw leven laat groeien). Houd er echter rekening mee dat u waarschijnlijk belasting betaalt over het volledige conversiesaldo in het jaar waarin het is gemaakt. Het kan verstandig zijn om uw andere pensioensaldi om te zetten naar een Roth IRA over een periode van twee of drie jaar om te voorkomen dat u in een hogere belastingschijf gaat. Nogmaals, het is waarschijnlijk een goed idee om een ​​belasting- of financieel adviseur te raadplegen over dit onderwerp, zodat u de belastingterugval kunt verduidelijken en uw belastingbesparing kunt maximaliseren.

De ondergrens

Het juiste type pensioenplan of account voor u hangt af van verschillende factoren, waaronder uw huidige en toekomstige inkomsten en belastingschijven, uw pensioendoelen en doelstellingen en uw tijdshorizon. Als u jaarlijks tijd vrijmaakt om naar uw rekeningen te kijken en hun prestaties, kunt u indien nodig van koers veranderen en uw pensioensparen op schema houden.

Bezoek voor meer informatie over pensioenplannen en accounts de IRS-website en download de publicaties 590 en 575.

<40> Roth 401k vs. Roth IRA: Is One Better? en Traditioneel en Roth IRA's: wat is beter voor belastingen?