Bent u buitengesloten om bij te dragen aan een Roth IRA omdat uw inkomen te hoog is? In 2015 zal een enkele belastingbetaler met een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) van $ 116.000 zijn toegestane bijdrage zien verminderen naarmate zijn inkomen stijgt, totdat de belastingbetaler bij helemaal geen bijdrage kan leveren tot $ 131.000. Getrouwde belastingbetalers hebben nog een groter nadeel: ze hebben hetzelfde probleem wanneer hun MAGI in de $ 183.000 tot $ 193.000 range valt, of het equivalent van $ 91, 500 tot $ 96, 500 per echtgenoot.

Tenzij al je vrienden, familie en collega's even goed zijn als jij, wil je dit probleem misschien voor jezelf houden. Maar het hoeft niet lang een probleem te zijn: de oplossing is een achterdeur Roth IRA, en we zullen u vertellen hoe het werkt.

Waarom bijdragen via de achterdeur?

Een achterdeur Roth IRA is de naam van een methode, geen product. Het beschrijft een aantal zorgvuldige stappen die mensen te welvarend zijn om in aanmerking te komen voor een Roth IRA kan nemen om op een rotonde geld in een van deze accounts te krijgen. Het is eigenlijk een fiscale maas in de wet.

Waarom zou je al deze moeite willen doen om bij te dragen aan een Roth IRA, die je belastbare inkomen voor het jaar niet eens verlaagt (het geld dat je in een Roth stopt, is na belastingen inkomsten), vooral wanneer de premiegrens relatief laag is? De IRS beperkt hoeveel iemand, niet alleen mensen met hoge inkomens, kan bijdragen aan een Roth tot $ 5, 500 per jaar ($ 6, 500 als je 50 of ouder bent).

Het probleem is de moeite waard, omdat zelfs kleine bijdragen aan een pensioenrekening in de loop van de tijd groot kunnen worden als ze goed worden geïnvesteerd, en Roth IRA's hebben geen minimumdistributies (RMD's) nodig, dus je kunt je saldo voor altijd laten groeien. Sterker nog, als je ervoor kiest om Roth geld in te trekken zodra je oud genoeg bent om boetes te voorkomen, zijn de opnames belastingvrij - inclusief alle rente die je in de loop der jaren hebt verdiend met je spaargeld op de rekening.

Bij een traditionele IRA moet je elk jaar een bepaald bedrag van je rekening opnemen zodra je de leeftijd van 70½ hebt bereikt en wat je opneemt wordt belast als regulier inkomen. Als u geen RMD's gebruikt, betaalt u zware boetes aan de IRS - een enorme verspilling van geld. Hetzelfde geldt voor een 401 (k), tenzij je nog steeds werkt.

Dus wat als een Roth u niet verplicht om RMD's te nemen? Heeft het niet het hele doel om een ​​pensioenrekening te hebben om die middelen te gebruiken als je ouder bent? Wel, ja, maar nu u een hoogwonende verdiener bent die probeert uw pensioensparen te maximaliseren, moet u beginnen te denken als een zeer vermogende persoon, zelfs als uw nettowaarde nog niet zo hoog is.

Think Like You're Rich

U hoeft misschien geen distributies te doen op 70½-jarige leeftijd omdat u nog steeds werkt of over voldoende activa beschikt om gebruik te maken van niet-pensioenrekeningen.U kunt uw geld zo lang mogelijk op uw pensioenrekening laten staan ​​zodat het in versneld tempo kan blijven groeien dat de belastingvoordelen van uw account mogelijk maken. Misschien wilt u een substantiële erfenis nalaten aan uw kinderen, zodat ze meer mogelijkheden hebben in het leven dan u deed, of wilt u misschien een erfenis nalaten (zie Ethical Investing: Ethical Legacy verlaten ) door een enorme te maken bijdrage aan uw favoriete goede doel. Hoe dan ook, als je zoveel mogelijk van je pensioensparen in een Roth hebt - waar jij, en niet de IRS, moet beslissen wanneer je je geld wilt opnemen - heb je meer opties en meer mogelijkheden om je nestei te blijven kweken (zie < De complete gids voor pensioenplanning voor 50-Somethings ). De conversie maken

Wat de IRS sinds 2010 niet beperkt heeft, is wie een traditionele IRA kan omzetten naar een Roth IRA op basis van inkomen. Traditionele IRA's hebben ook beperkingen op basis van inkomen, maar terwijl de belastingcodering u afsnijdt van bijdragen aan een Roth wanneer uw inkomen een bepaald niveau bereikt, kunt u met de belastingcode nog steeds bijdragen aan een traditionele IRA, ongeacht hoe hoog uw inkomen wordt . Het laat je gewoon geen belastingaftrek voor je bijdragen betalen. Voor 2015, wanneer uw inkomen $ 70, 000 als een enkele belastingbetaler of $ 116.000 als gehuwde belastingbetaler bereikt, kunt u geen belastingaftrek voor uw traditionele IRA-bijdragen nemen, maar u kunt nog steeds maximaal $ 5, 500 per jaar bijdragen ($ 6 , 500 als u 50 jaar of ouder bent) met dollars na belasting.

Je zou denken dat dit precies hetzelfde is als bijdragen aan een Roth, en je hebt gelijk. U levert een bijdrage na belasting en uw geld kan belastingvrij worden. Het verschil is dat u bij een traditionele IRA belasting moet betalen over de uitkeringen. Terwijl belastingvrije groei een leuk extraatje is dat je niet krijgt met niet-pensioenrekeningen, als je belasting betaalt over zowel de bijdragen als de uitkeringen, zul je niet zoveel beter af zijn dan als je geld opzij zetten in een regulier account zonder winstoogmerk. Daarom wil je de extra stap zetten om je traditionele IRA naar een Roth te converteren. Vanguard schat dat een belastingbetaler die begint met het maken van maximale backdoor-bijdragen op 30-jarige leeftijd, $ 250.000 aan belastingen kan besparen op 90-jarige leeftijd.

Er is een tweede manier om een ​​backdoor Roth te maken, en dat is met een 401 (k) -plan. Net als bij de traditionele IRA-methode die zojuist is beschreven, draagt ​​u dollars na belastingen bij aan uw 401 (k), in plaats van de dollars vóór belastingen die u normaal bijdraagt. Dan doe je een IRA-rollover om die 401 (k) -bijdrage in een Roth te krijgen, zodat de distributies niet belastbaar zijn.

Zou u het moeten doen?

Als je een achterdeur Roth wilt doen, moet je dat voorzichtig doen om te voorkomen dat je de belastingfactuur moet betalen die je probeert te vermijden. Als u al traditionele IRA-activa onbelast hebt, moet u de pro-rataregel volgen als u uw achterdeurconversie uitvoert. U kunt deze regel omzeilen als u een door de werkgever gesponsord plan of een zelfstandige 401 (k) hebt waarmee u IRA-activa kunt gebruiken.(Meer informatie in

401 (k) Plannen voor de kleine bedrijfseigenaar .) Als u een fout maakt, heeft u mogelijk een klein venster om het ongedaan te maken via een conversieherkenning. Het is een goed idee om een ​​financieel planner of belastingadviseur te raadplegen voor hulp bij het correct uitvoeren van uw achterdeur IRA-strategie. (Zie Hoe kan ik een Roth IRA financieren als mijn inkomen te hoog is om directe bijdragen te storten? ) manier om hetzelfde doel te bereiken als uw werkgever een Roth 401 (k) pensioenplan biedt waarbij u uw bijdragen niet maximaliseert. Roth 401 (k) s hebben een contributielimiet van $ 18.000 in dollars na belasting in 2015 ($ 24.000 als u 50 jaar of ouder bent). Uw werkgever kan ook bijpassende bijdragen aan dit account aanbieden. Let op: Roth 401 (k) s hebben dezelfde RMD-regels als normale 401 (k) s. Het voordeel van het gebruik van een Roth 401 (k) is dat het eenvoudiger is en dat u meer kunt bijdragen; het nadeel is de RMD's. Zie voor meer 401 (k) Plannen: Roth of normaal?

Het conversieproces van de achterdeur hoeft niet per se iets te zijn dat u slechts één keer doet. Om ten volle te profiteren van een achterdeur Roth, zou u het elk jaar moeten doen dat uw inkomen hoger is dan de Roth-premiedrempel. Dat wil zeggen, zolang de belastingcode de huidige regels volgt. De bottom line

Het grootste nadeel van het maken van een Roth-bijdrage aan de achterdeur is dat de pro-rataregel een aanzienlijk percentage van eerdere, fiscaal aftrekbare traditionele IRA-bijdragen belastbaar kan maken. Veel belastingbetalers kunnen echter een Roth-bijdrage aan de achterdeur voltooien zonder een belastingaanslag te betalen. Zelfs met een belastingaanslag voor de conversie, kan het nog steeds de moeite waard zijn. De belastingvrije groei van de Roth IRA, belastingvrije uitkeringen en het ontbreken van RMD's maken het een uitstekend middel om uw eigen pensioen te financieren en rijkdom door te geven aan uw erfgenamen.