We bewonderen allemaal mensen die het credo naleven, "het is beter om te geven dan te ontvangen", maar het is misschien beter om en te geven - vooral als je het kunt betalen en krijg het grootste belastingvoordeel. Door uw liefdadigheidsdonaties te plannen en in te schatten, net zoals u uw uitgeven en sparen doet, kunt u uiteindelijk genereuzer zijn tijdens uw leven (en daarna). Overweeg dus om een ​​populaire donatie-aanpak te vervangen door liefdadigheidsgerichte tactieken en strategieën die uw financiële planning kunnen verbeteren. (Voor meer informatie over geven, zie Goede gewoonten aanmoedigen met een incentive-vertrouwensrelatie .)

AD:

Pint-sized donaties
Om een ​​toekomstige generatie gevers te verzekeren, is het nooit te vroeg voor families en de samenleving om de genereuze en liefdadige impulsen van kinderen te cultiveren. Maar dat botst in conflict met een nog sterkere zorgbehoefte in de door consumenten aangestuurde, door schulden geplaagde Verenigde Staten - de impuls van sparen versus investeren. Jongeren kunnen leren de twee te verzoenen door in zichzelf en hun gemeenschap te investeren met deze toewijzingen:

AD:

• Charitable Sweat Equity : besteed veel jeugdige energie aan liefdadigheidswerk, terwijl u een beperkt bedrag aan enkele goede doelen besteedt. Ontvang die donaties van het bedrag dat anders voor discretionaire doeleinden is uitgegeven. Draag meer bij als het discretionaire inkomen toeneemt.
• Grotere liefdadigheidsuitgaven door grotere verdieners : omarm het doel genoeg te maken en te besparen om het grootste deel van de (beperktere) volwassen energie te besteden aan het verdienen van geld. Dan zou u een groter deel van die inkomsten aan donaties kunnen spenderen, waardoor u veel meer belasting kunt besparen dan dezelfde donaties die u verdient bij het verdienen van lagere lonen.

AD:

Matige donaties
Als u zich in een belastingschijf bevindt die u een behoorlijk rendement op uw donaties geeft, wilt u toch selectief zijn en uw financiële middelen concentreren op het eigenaarschap van uw woning, eventuele familie vorming, studieleningen of tegoeden op tegoeden terugbetalen en op lange termijn sparen. (Zie Concurrerende prioriteiten: te veel keuzes, te weinig dollars voor meer informatie over besparingen in deze leeftijdsgroep.)

U wilt er ook zeker van zijn dat u de regels volgt zodat u in staat zult zijn om om uw donaties gemakkelijk en snel te rechtvaardigen mocht de IRS ze ooit in twijfel trekken. Hier zijn enkele richtlijnen:

• Preplan uw liefdadigheidsbudget : beslis elke december wat uw donatiesaldo voor het volgende jaar zal zijn, en wijs specifieke bedragen daarvan toe aan een beperkt aantal voorkeurshulpprogramma's. Zo voorkom je dat je te veel lijsten krijgt voor herhaalde oproepen. Maar laat sommige fondsen niet toegewezen om te doneren voor zaken waarvan u niet op voorhand weet, zoals noodrampen of het sponsoren van een vriend die een race runt. Pas dienovereenkomstig naar boven aan als het dat jaar financieel beter gaat dan verwacht.
• Sweep Away Street Solicitations : het is moeilijk om weg te lopen wanneer iemand je bekoort, maar ze kunnen dubieuze organisaties vertegenwoordigen die niet zijn geregistreerd voor IRS-doeleinden …
• Relish Receipts : voor 2007, wetgeving vereist nu dat alle geclaimde gelddonaties ontvangsten of geannuleerde cheques hebben die u in een audit kunt produceren. (Zie voor verwante literatuur Surviving The IRS Audit .)
• Zeg nee tegen Propped-Up Value : Evenzo, vanaf 2007, niet-geldelijke materiële bijdragen van kleding, meubels en soortgelijke artikelen moet in 'goede of betere staat' zijn en strikt worden gewaardeerd - zoals het bedrag dat u verwacht dat het artikel verkoopt in een zuinige winkel met lage marge of consignatiewerkplaats. Items met een waarde van meer dan $ 500, ongeacht de voorwaarde, kunnen echter worden geclaimd als u een professionele beoordeling bij uw belastingaangifte plaatst.

AD:

Vegen Donaties
Als je genoeg geld hebt om rond te gaan, geef dan nu royaal als je wilt. U kunt nog steeds het cumulatieve bedrag maximaliseren dat u de rest van uw leven kunt geven door een zorgvuldige planning in het licht van deze belastingfeiten en -regels:

• Buitengrenzen : 50% van uw aangepast bruto inkomen ( AGI) lijkt misschien sciencefiction, maar als jij en de maatschappij het geluk hebben dat je het je kunt veroorloven om het te doen, dan is dat de jaarlijkse aftrekbare limiet. Bovendien is het totale bedrag dat u kunt geven aan bepaalde niet-openbare liefdadigheidsinstellingen, zoals particuliere stichtingen, beperkt tot 30% van AGI. (Zie IRS-publicatie 526 om de volledige regels te lezen.) Bijdragen die deze limieten overschrijden, kunnen echter gedurende de volgende vijf belastingjaren worden afgetrokken.
• Maximum- / minimumlimiet (nvt) Probleem : wilt u meer doneren, maar krijgt u te maken met een AMT-hit (alternative minimum tax), een verplichte verplichte minimumvereiste (RMD) of een AGI-limietaftrek? beperking? Overweeg om gebruik te maken van een belastingvrije, beperkte aftrek voor distributiedonaties die rechtstreeks vanuit uw traditionele IRA worden gedaan aan gekwalificeerde liefdadigheidsorganisaties. Hoewel de potentiële voordelen aanzienlijk zijn, zijn de betrokken regels complex; dus raadpleeg een belastingdeskundige voordat u handelt. (Zie Uw alternatieve minimum belasting knippen voor meer informatie.)
• Voorraad en vat ontgrendelen : als u een groot geschenk overweegt en aanzienlijke papierwinsten op lange termijn op gewonnen aandelen hebt je hebt minstens een jaar vastgehouden, krijg een dubbel voordeel door ze te doneren in plaats van te verkopen. Claim een ​​volledige aftrek voor hun huidige marktwaarde, betaal de vermogenswinstbelasting en doneer dan alleen de verminderde opbrengsten. U kunt dergelijke voorraadgeschenken echter slechts tot 30% van uw AGI aftrekken, zelfs als deze zijn gedaan voor een openbare liefdadigheidsinstelling. (Zie voor meer informatie, Kan ik aandelen aan een goed doel schenken? )
• Ken een voordeel van een voordeel : wanneer een gift goede doelen vermengt met entertainment of iets anders met een tastbare waarde, zoals een voordeel banket voor een goede zaak, je hebt alleen recht op het netto van je gift na aftrek van de entertainment of tastbare waarde.Evenzo is de aanschaf van producten die voor een bepaald doel worden verkocht, zoals Scout-cookies, of die als een premie voor een donatie worden gegeven, beperkt tot het net van uw aankoop of gift die het goede doel daadwerkelijk ten goede komt. Zorg ervoor dat uw donatiebon die waarde aangeeft. U krijgt echter volledige donatiewaarde als u alleen incidentele premies krijgt, zoals t-shirts of koffiekopjes.

AD:

In het algemeen verminderen deze geschenken ook je belastbare staat, waardoor de uiteindelijke belasting op onroerende goederen wordt verlaagd op een wijze die gelijkwaardig is aan liefdadigheidsgeschenken die bij overlijden worden gegeven door een trust of een wil. Dientengevolge, kan doneren voordat je sterft, meer fiscale voordelen hebben dan giften op de dood, die de inkomstenbelastingen niet verminderen. (Als u wilt blijven lezen over dit onderwerp, raadpleegt u Voorbereidingen voor het afhandelen van de Tax Fase en Drie documenten die u niet zou moeten doen zonder .)

AD:

Inhoudingen Door dit vroege penny-knijpende anti-persoonlijk-armoedeplan goed te keuren en later ruimhartig sociale-armoedeprogramma's te financieren, haalt u het beste uit deze belastingfeiten en -regels :

• Geen verlaagde belastingen zonder bijdrage Itemisatie : als u geen hypotheekbedrijf hebt - waarmee u hypotheekrente en onroerendgoedbelasting kunt aftrekken - is het onwaarschijnlijk dat u voldoende aftrekken boekt om te specificeren. (Blijf lezen over dit onderwerp in Een belastingpremie voor huiseigenaren .)
• Laag - Bracket anti-aftrekracket : als u charitatieve aftrekposten kunt opsommen maar uw belastbaar inkomen duwt je in een 25% of hogere haak, het meeste dat je kunt besparen is $ 0. 15 in belastingen voor elke dollar die u bijdraagt. Donoren die een paar honderdduizend dollar per jaar verdienen, verlagen de belasting met een dollar voor elke drie die ze doneren.
• Charitable-Contribution-uitstel met een Roth IRA: Bedragen in een Roth IRA kunnen op elk moment worden ingetrokken zonder belastingen of boetes. Ondertussen genereren ze belastingvrije inkomsten die op de rekening moeten blijven staan ​​- in het algemeen tot de leeftijd van 59 jaar. 5. Bovendien kunnen individuen in totaal maximaal $ 4, 000 per jaar bijdragen - uitbetaald onder elk aantal Roth-accounts dat ze willen vestigen. Alles bij elkaar maken deze regels de Roth tot een perfecte plek om een ​​liefdadigheidsdonatiereserve weg te eekhoorntjes. (Lees meer over dit onderwerp met Uw pensioneringsactiva toewijzen aan goede doelen en Strafvrije opnames opnemen van uw IRA .)

Zeker, goede doelen hebben onbeperkte en onmiddellijke behoeften, maar om best jezelf en de maatschappij op de lange termijn te helpen, wacht totdat je een goed belastingvoordeel hebt. Zet in plaats daarvan een toegewezen Roth IRA-account op waarin u bedragen kunt opgeven die u wilt doneren wanneer u ze kunt specificeren en zich in een voldoende hoge belastingschijf bevindt. Zet de rest van uw langetermijnsparen in een andere Roth waaruit u nooit geld zult opnemen tot uw pensioen.

Ondertussen zult u deze langetermijnspaarregelingen uitbreiden met inkomsten - van de pre-donatiepremie - die in de Roth blijven groeien nadat de hoofdsom is teruggetrokken en gedoneerd. Uiteindelijk zul je meer welvarend zijn en in staat om meer totaal geld te doneren tijdens je leven of bij overlijden.(Zie Aftrek van uw donaties voor meer informatie over inhoudingen.)

Gebruikmaken van uw portemonnee-snaar Power
Elke donor moet de volledige waarde krijgen met betrekking tot deze twee soorten ROI (Return on Investment) van donaties:

Persoonlijke ROI : naast inkomsten uit de vermogens- en inkomstenbelasting van uw liefdadigheidsinstellingen, kunt u daadwerkelijk inkomsten ontvangen van gedeeltelijke toegang tot gedoneerde middelen of deze gedeeltelijke toegang behouden. Liefdadigheidsinstellingen, cadeau-lijfrentes en fondsen voor gepoolde inkomsten kunnen een perfect alternatief zijn voor directe donatie als je in een tussenstaat bent om te weten dat je het goed hebt, maar bang bent om zo lang te leven dat je misschien zelfhulp nodig hebt als je geef nu teveel weg.

ROI van liefdadigheid : net zoals bedrijven sterk variëren in hoe efficiënt ze werken, dus goede doelen. Doe uw due-diligence financiële huiswerk - en word indien mogelijk direct betrokken als vrijwilliger - om uw persoonlijke voldoening te maximaliseren van goed besteed geld.

'Investeren' in een financieel consult met een CPA en / of financieel adviseur met veel ervaring in het geven van goede doelen, is de kosten voor veel mensen de moeite waard en is een overweging, vooral als u grote en / of consistente donaties gaat doen. .