De basis die wordt toegewezen aan IRA-activa die u hebt geërfd, blijft hetzelfde. Aangezien u een begunstigde van de echtgenoot bent en ervoor kiest de activa als uw eigendom te behandelen door ze over te dragen naar uw eigen IRA, wordt de basis nu behandeld alsof u de niet-aftrekbare bijdrage hebt gedaan. In de toekomst moet u formulier 8606 indienen om het belastbare deel van de uitkeringen te bepalen die u ontvangt van uw traditionele IRA's. Als u ook niet-aftrekbare bijdragen hebt gedaan aan uw IRA, moet de basis van de geërfde activa worden gecombineerd met uw basis.
Deze vraag is beantwoord door Denise Appleby
( Contact opnemen met Denise )
Heeft de ex-echtgenoot van mijn man recht op de pensioenuitkering van mijn echtgenoot?
De regels variëren tussen de pensioenuitkeringen. In sommige gevallen, omdat u de huidige echtgenoot bent, wordt u standaard behandeld als de begunstigde. Dit zou zo zijn, zelfs als uw partner iemand anders als begunstigde heeft genoemd. Een benoemde begunstigde kan echter de standaardbepalingen betwisten, wat resulteert in kostbare juridische kosten en een vertraging in uw ontvangst van de geërfde activa.
Mijn echtgenoot is de primaire begunstigde van mijn IRA. Ik heb ook een voorwaardelijke begunstigde. Kan mijn echtgenoot mijn IRA-activa nog steeds belastingvrij overdragen aan haar eigen IRA?
Een echtgenoot die de enige primaire begunstigde van een IRA is, kan de IRA altijd als zijn of haar eigen behandelen. De voorwaardelijke begunstigde van een IRA wordt nooit in aanmerking genomen, tenzij de primaire begunstigde de IRA-eigenaar overleeft of de primaire begunstigde afstand doet van de activa.
Ik ben onlangs getrouwd en nu hebben we (samen) twee huizen (de hare en de mijne). Ik heb maar 13 maanden alleen in de mijne gewoond en vroeg me af of er sprake was van een vrijstelling van vermogenswinstbelasting als we de twee panden redelijkerwijs niet konden betalen?
Volgens Jared R. Callister, een voormalige advocaat-adviseur van de Amerikaanse belastingdienst en huidige belastingadvocaat voor de Californische firma Fishman Larsen Goldring en Zeitler, omdat u uw huis langer dan een jaar in bezit had , alle winsten zullen worden behandeld als een meerwaarde op lange termijn en zijn onderhevig aan een voorkeurtarief van slechts 15%.