Veel belastingbetalers vinden de Roth IRA aantrekkelijk vanwege zijn belastingvrije functie - omdat u bijdraagt ​​aan een belastingaangifte na belasting en het feit dat vereiste minimumdistributies (RMD's) niet van toepassing zijn eigenaar leeft. Bovendien is er geen maximumleeftijd voor het doen van bijdragen; je moet stoppen met bijdragen aan een traditionele IRA in het jaar waarin je de leeftijd van 70½ bereikt.

Een IRA is niet de enige manier om een ​​Roth-account te krijgen; je kunt ook de voordelen van een Roth in je 401 (k) krijgen. Maar wat als het pensioneringsvoertuig waarvoor u in aanmerking komt een 403 (b) of 457 (b) -plan is, twee soorten plannen met belastingvoordelen beschikbaar voor bepaalde categorieën werknemers in de publieke sector of non-profitorganisaties (zie 457 Plannen en 403 (b) Plannen: een vergelijking )? Kun je een Roth-type plan krijgen met deze voertuigen? Het antwoord is ja.

In dit artikel belichten we enkele van de belangrijkste kenmerken van deze accounts en enkele van de factoren die u mogelijk in overweging neemt bij het kiezen van een Roth in plaats van een traditioneel pensioneringsspaarvoertuig.

Zelfstudie: Retirement Planning

Traditioneel versus Roth 401 (k), 403 (b) of 457 (b)

Welk pensioenplan - Roth 401 (k), 403 (b) en / of 457 ( b) account - u wordt aangeboden afhankelijk van wat voor soort bedrijf, overheid of organisatie u werkt en of uw werkgever ervoor kiest om een ​​van deze plannen aan te bieden. Het is uw werkgever die ook zal beslissen of u alleen de traditionele versie kunt kiezen of ook de nieuwere Roth-optie hebt. Het beheer van beide versies kan administratieve kosten toevoegen.

Het programma "aangewezen Roth-account" (DRA), dat in 2006 van kracht werd, biedt medewerkers van deelnemende organisaties de mogelijkheid om uitstel van hun salaris in 401 (k), 403 (b) of 457 (b) plannen als Roth-bijdragen.

Met een Traditioneel 401 (k), 403 (b) of 457 (b) plan, worden bijdragen voor uitbetaling van het salaris over het algemeen gebruikt om het belastbaar inkomen van de deelnemer (dwz op basis van een premie) te verlagen van het salaris en worden ze belast wanneer ze worden ingetrokken . Met een DRA-programma worden de bijdragen na belastingen betaald, maar het geld dat in de rekening wordt geïnvesteerd, wordt fiscaal uitgesteld en belastingvrij worden uitgekeerd - op voorwaarde dat de verdeling plaatsvindt na een periode van vijf belastbare jaren en de deelnemer is ten minste 59½ jaar oud, gehandicapt of overleden wanneer de verspreiding plaatsvindt.

Als uw werkgever u de mogelijkheid biedt om een ​​van beide bij te dragen, zijn de volgende enkele factoren die gewoonlijk worden beschouwd als de voorkeur voor de optie Roth:

• U hebt een paar jaar om te sparen voor uw pensioen en van plan om het geïnvesteerde geld lang te houden.
• U hebt momenteel een lage belastingsschijf of denkt dat uw belastingschijf hoger zal zijn wanneer u met pensioen gaat.
• U wilt dat uw erfgenamen zoveel mogelijk van het geld dat zij van u erven, behouden.
• U kunt het beheren zonder de belastingbesparing die u zou halen uit bijdragen aan een traditioneel account

Het is het beste om een ​​financieel professional te raadplegen om ervoor te zorgen dat een Roth de juiste keuze is, omdat er andere factoren zijn die een traditionele IRA mogelijk maken of 401 (k) plannen gunstiger voor u. (Om meer te weten te komen over 401 (k) en 403 (b) abonnementen, lees Een nadere blik op The Roth 401 (k) , kennismaking met pensioenplannen en 401 (k ) Plannen: Roth of normaal?)

Hoeveel kunt u bijdragen?

Contributielimieten zijn hetzelfde voor een traditionele of Roth-versie van elk type account. Er zijn echter verschillen tussen de accounts. Dit zijn de cijfers voor 2015 en 2016:

Traditioneel of Roth 401 (k). $ 18, 000 ($ 24, 000 als je 50 of ouder bent)

Traditioneel of Roth 403 (b). $ 18, 000 ($ 24.000 als je 50 of ouder bent)

Traditioneel of Roth 457 (b). $ 18, 000 ($ 36, 000 als u 3 jaar verwijderd bent van de normale pensioengerechtigde leeftijd van uw plan)

Werkgevers kunnen het bedrag dat u aan een percentage van uw salaris kunt bijdragen beperken, wat kan resulteren in lagere bijdragen. Het plan kan bijvoorbeeld worden ontworpen om de bijdragen te beperken tot 10% van de compensatie, wat de bijdragen (minus bedragen van de vangsten) tot $ 5.000 zou beperken voor iemand wiens compensatie $ 50.000 is. Zelfs als u het zich niet kunt veroorloven om het maximumbedrag bij te dragen. probeer voldoende bij te dragen om het maximale bedrag te ontvangen van eventuele matchingbijdragen die uw werkgever aan het plan kan uitbetalen. Als uw plan een functie voor overeenkomende bijdragen bevat, houd er dan rekening mee dat er overeenkomende bijdragen worden bijgeschreven op een traditionele voorbelastingrekening.

Inkomensbeperkingen voor Roths en Roth-conversies

Een van de goede dingen over Roth 401 (k) s is dat - in tegenstelling tot een Roth IRA - er geen inkomensbeperking is voor deelname aan één. Klik hier om het IRS-diagram te bekijken dat de vereisten vergelijkt.

De Roth-accounts zijn zo populair dat veel belastingbetalers traditionele IRA's en 401 (k) s hebben omgezet naar Roth IRA's. Er waren ook inkomensbeperkingen waarop belastingbetalers deze conversies mochten doen. Met ingang van 2010 en daarna elimineerde de Wet inzake belastingpreventie en verzoening (TIPRA) het aangepaste aangepast bruto-inkomen (MAGI) plafond van $ 100.000 voor particulieren die hun niet-Roth IRA's en andere in aanmerking komende pensioenrekeningen naar Roth IRAs willen converteren. Het elimineerde ook de vereiste dat gehuwde paren een gezamenlijke belastingaangifte indienen om in aanmerking te komen voor een Roth IRA-conversie. Hierdoor kunnen meer mensen genieten van de voordelen die Roth IRA's bieden. Om de beperkingen voor 2017 te zien of om te zien of je in aanmerking komt voor een Roth IRA, bekijk deze roth IRA-calculator.

(Voor meer informatie, zie Ken de regels voor Roth 401 (k) Rollovers , Topstrategieën voor belastingvrije IRA-conversies en Roth 401 (k) tegen Roth IRA: Is One Better?)

Is het logisch om vandaag belastingverlagingen af ​​te slaan in afwachting van de belastingvrije groei die door Roth-accounts wordt geboden?U weet alleen zeker wanneer het tijd is om geld op te nemen van deze rekeningen. Op dat moment zult u zien of de belastingtarieven in de loop van de jaren zijn gestegen en of Roth-uitkeringen volledig belastingvrij zijn gebleven zoals beloofd in 1997. Zoals eerder vermeld, zijn er andere niet-belastinggerelateerde factoren om te overwegen. Een bekwame financiële planner kan u helpen realistische projecties en goed opgeleide beslissingen te maken.