"De belastingambtenaar komt" elk jaar, en niemand weet dit beter dan gepensioneerden die hun werkjaren hebben besteed aan het betalen van belastingen op hun verdiende inkomen. Echter, aangezien gepensioneerden een nieuwe fase van het leven ingaan, is het belangrijk voor hen om de verschillende belastingregels te kennen die van toepassing zijn op pensioenen, sociale zekerheid, beleggingen en andere soorten pensioeninkomen. Hieronder zijn vijf gebieden die problemen kunnen veroorzaken voor gepensioneerden en mogelijk hun belastingaanslag kunnen verhogen.

--1-- >

Pensioenbetalingen

Pensioenbetalingen kunnen gedeeltelijk belastbaar, volledig belastbaar of helemaal niet belastbaar zijn. Brian Ashcraft, regionaal directeur van US Corporate Stores bij Liberty Tax Services, vertelt Investopedia dat een pensioen waarschijnlijk is volledig belastingplichtig zijn als:

• de gepensioneerde niet heeft bijgedragen aan hun pensioen, of
• de werkgever van de gepensioneerde geen bijdragen heeft ingehouden op zijn salaris, of
• de bijdragen aan het plan werden betaald uit belastingvrije of uitgestelde inkomen

Aan de andere kant , Ashcraft zegt: "Dat pensioen is gedeeltelijk belastbaar als ze er dollars na belastingen aan hebben bijgedragen. "En als de gepensioneerde begon met het ontvangen van pensioenbetalingen voor de leeftijd van 59,5, zegt hij dat ze misschien een extra belasting moeten betalen op vroege uitkeringen.

Er zijn ook andere factoren die kunnen bepalen of het pensioen belastbaar is.

John Piershale, CFP, vermogensadviseur bij de Piershale Financial Group in Crystal Lake, Illinois, vertelt Investopedia dat als gepensioneerden het pensioen zouden opnemen in de vorm van een annuïteitbetaling, elk van die betalingen waarschijnlijk als belastbaar inkomen zal worden beschouwd. "Als het pensioen in aanmerking komt om te worden overgedragen aan een IRA, dan wordt het belast wanneer distributies worden overgenomen van de IRA. "In dit geval zegt Piershale dat de gepensioneerde belasting verschuldigd is voor het kalenderjaar waarin de annuïteitenbetalingen of -uitkeringen zijn ontvangen.

"Als het pensioen echter naar een IRA wordt gerold en naar een Roth IRA wordt geconverteerd, wordt het bij conversie belast en van toepassing op het kalenderjaar waarin de conversie plaatsvond", legt Piershale.

Voordelen sociale zekerheid

Het totale inkomen en de burgerlijke staat van de gepensioneerde spelen een rol bij het bepalen of de socialezekerheidsuitkeringen belastbaar zijn. Volgens Ashcraft zijn socialezekerheidsuitkeringen niet belastbaar als ze de enige inkomstenbron van de gepensioneerde zijn. Als de gepensioneerde echter inkomsten uit andere bronnen ontvangt, zegt Ashcraft dat gepensioneerden mogelijk belasting moeten betalen over hun uitkering.

Piershale legt uit dat dit afhangt van hoeveel andere inkomsten de gepensioneerde heeft, en is ook gebaseerd op de manier waarop zij hun belastingaangifte doen. "Van 50% tot 85% van hun uitkeringen kan worden blootgesteld aan belastingen afhankelijk van hun inkomen en of ze een enkele of een gezamenlijke aangifte indienen. "

Dus wat wordt beschouwd als een ander inkomen? Piershale zegt dat andere inkomsten ook inkomsten uit een baan, rente en dividenden omvatten."Belastingvrije rente is inbegrepen in de berekening, dus de overheid heeft een manier gevonden om belastingvrije inkomsten te berekenen", voegt Piershale eraan toe.

Om te bepalen of de voordelen belastbaar kunnen zijn, zegt Ashcraft dat gepensioneerden een snelle berekening kunnen gebruiken die wordt aangeboden door de IRS: "Voeg de helft van uw socialezekerheidsuitkeringen toe aan al uw andere inkomsten, inclusief belastingvrijgestelde rente. vergelijk dit totaal met de onderstaande basisbedragen. Als uw totaal meer is dan het basisbedrag voor uw archiveringsstatus, zijn sommige van uw voordelen mogelijk belastbaar, "zegt de website van de IRS.

Volgens de IRS zijn de drie basisbedragen:

$ 25, 000

- voor één persoon, een in aanmerking komende weduwe of weduwnaar met een ten laste komend kind of gehuwde personen die afzonderlijk indienen en niet bij hun echtgenoot wonen op elk moment gedurende het jaar $ 32, 000

- voor gehuwde paren die gezamenlijk $ 0 indienen - voor gehuwde personen die apart indienen en die samen hebben gewoond op elk moment van het jaar

Belastingwijzigingen < De meeste senioren maken de fout om ervan uit te gaan dat wanneer ze met pensioen gaan, ze in een lagere belastingschijf vallen omdat ze minder inkomen hebben. Dit is echter niet altijd het geval. Volgens Piershale kunnen gepensioneerden bijvoorbeeld een hogere belastingschijf ingaan wanneer zij de leeftijd van 70½ bereiken en worden gedwongen om de vereiste minimumdistributies (RMD's) van hun IRA's op te nemen. "Ze moeten dit doen op 31 december van elk jaar of er is een vervelende boete van 50%. "Het eerste jaar dat een gepensioneerde 70½ wordt, zegt hij dat de IRS ze zal geven tot 1 april van het volgende jaar. Maar na dat eerste jaar zegt hij dat ze de boete in rekening zullen worden gebracht als ze niet voldoen. Piershale suggereert echter manieren om dit te voorkomen. "Ze kunnen bijvoorbeeld Roth-conversies in een lagere schijf beschouwen, omdat de belastingen op het converteren van een traditionele IRA naar een Roth verschuldigd zijn in het kalenderjaar van de conversie. "Dus, Piershale zegt dat ze elk jaar genoeg conversies moeten doen om hun lagere belastingschijf op te vullen voordat ze 70½ bereiken.

Nettobelastinginvesteringenbelasting

Piershale zegt ook dat er een nieuwe belasting is waarvan gepensioneerden op de hoogte moeten zijn: de nettoinvesteringeninkomstenbelasting van 3,8%. "Dit wordt toegepast op de

mindere

van: netto investeringsinkomen

of het overschot van aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) boven bepaalde drempels. " Voor alleen belastingbetalers zegt Piershale dat de drempel $ 200.000 is, en voor gezamenlijke aanvragers is dat $ 250.000. En hij herinnert lezers aan de hierboven genoemde RMD's voor gepensioneerden van bijna 70½ jaar oud. "Als uw inkomen in de buurt van deze drempels ligt voordat u zelfs bent begonnen met het nemen van RMD's, hoogstwaarschijnlijk als u de RMD's gaat gebruiken, zal dit u over de drempel duwen," waarschuwt Piershale. Schattingen en archivering Laura Kennington, een geregistreerde agent bij het Tax Defense Network, biedt advies om beleggers van Investopedia te helpen belastingproblemen te voorkomen.

Ze vertelt Investopedia dat belastingaangelegenheden vaak het gevolg zijn van het opnemen van een grote som geld. "Als u het volledige bedrag op uw pensioenrekening intrekt, zijn een deel of alle belastbaar in het jaar dat u ontvangt."Om een ​​grote belastingfactuur te voorkomen, adviseert Kennington om het geld over te hevelen naar een ander pensioenplan of een traditionele IRA.

Als deze voordelen belastbaar zijn, hebben gepensioneerden twee opties. Kennington zegt dat ze geschatte driemaandelijkse belastingbetalingen kunnen betalen, of ze kunnen verzoeken om die belastingen maandelijks te ontvangen van hun pensioen, sociale zekerheid, lijfrente, enz., Door een van de volgende formulieren in te dienen bij de organisatie die verantwoordelijk is voor het betalen van de volgende inkomsten:

• Formulier W-4 voor lonen en militaire pensioenen

• Formulier W-4P voor pensioenen en lijfrentes

• Formulier W-4V voor sociale zekerheid en pensionering voor spoorwegpersoneel

The Bottom Line

When werknemers met pensioen gaan, kunnen ze verschillende belastingregels tegenkomen. Door hun niveau van financiële kennis te vergroten door deze regels te begrijpen, kunnen gepensioneerden de juiste beslissingen nemen om hun belastingplicht te verlagen.